重庆市铜梁区财政局关于铜梁区2024年1-6月预算执行情况的报告

重庆市铜梁区财政局

关于铜梁区2024年1－6月预算执行情况的报告

2024年是实现“十四五”规划目标任务的关键一年，是推进现代化新铜梁建设的重要一年，做好财政工作意义重大。全区财政坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大、二十届二中全会和习近平总书记视察重庆重要讲话重要指示精神，认真落实市委工作部署和区委工作要求，认真执行区十八届人大四次会议有关决议，科学研判财政收支形势，合理编制财政预算，积极发挥财政职能作用，推动经济平稳健康发展与社会大局和谐稳定。

一、1—6月预算执行情况

（一）财政收支执行情况。

1.一般公共预算。1—6月，全区一般公共预算收入完成25.9亿元，增长15.5%，较全市平均增幅12.2%高3.3个百分点，其中：税收完成7.8亿元，下降13.4％；非税收入完成18.1亿元，增长34.8%。全区一般公共预算支出完成35.1亿元，下降21%，完成预算的34.2%，其中：区级一般公共预算收入完成24.97亿元，增长16.7%，完成预算的51.7%；区级一般公共预算支出完成31.4亿元，下降14.9%，完成预算的32.5%。

2.政府性基金预算。1—6月，全区政府性基金预算收入完成9.9亿元，下降20%，完成预算的14.2%；全区政府性基金预算支出完成24.3亿元，增长5.4%，完成预算的86%。全区与区级政府性基金预算收支一致。

3.国有资本经营预算。1—6月，全区国有资本经营预算完成122万元，全部调出至一般公共预算安排支出。全区与区级国有资本经营预算收支一致。

（二）政府债务情况。

2023年末，政府债务限额182.33亿元，政府债务余额182.33亿元。2024年1—6月，市财政局下达我区新增政府债务限额7亿元，目前政府债务限额189.33亿元，在限额内已发行到位专项债券6.79亿元，政府债务余额189.12亿元，控制在限额以内。

债务期限结构为2024年7—12月到期债务19.73亿元，2025年到期债务19.06亿元，2026年到期9.82亿元，2027年到期7.17亿元，2028及以后年度到期债务133.34亿元。

二、上半年财政工作措施

（一）多措并举抓收入，完成预期目标。一是有序完成收入目标。1—6月，全区一般公共预算收入完成25.9亿元，完成预算的51.5％，实现“时间过半、任务过半”目标。二是有效盘活国有资产。对全区可盘活的各类资产（资源）开展清理，形成清单、建立台账，逐项落实。1—6月，全区国有资产（资源）有偿使用收入完成14.3亿元。三是积极争取上级支持。围绕国家、市级重大战略，把准政策导向，做好项目包装、策划、储备，争取更多转移支付补助及债券资金。1—6月，争取转移支付补助25.6亿元，债券资金6.79亿元。

（二）常态化落实过“紧日子”要求，提高资金效益。一是合理确定财政支出顺序。按照财政“三保”、法定支出、农民工工资及各项考核支出的保障顺序，有序安排支出预算。1—6月，“三保”支出实现16亿元，兑现重大招商引资项目补助3.8亿元，有效保障全区平稳运行及重大招商引资项目稳步推进。二是严格抓牢预算执行。严控年度中预算追加，年初预算原则上不作调整，确因工作需要需增加支出，原则上通过调剂方式解决。三是进一步过好“紧日子”。起草《铜梁区关于推动机关事业单位习惯过紧日子的通知》，继续管控各单位一般性项目、“三公”经费、会议培训费等支出；严格实施预算绩效管理，加大对节庆展会论坛活动、新上建设项目、新增资产配置等监控力度，对绩效不高或当年无法实现支付的项目，调剂财力保障其他重点领域。上半年压减各单位一般性支出约3.2亿元，腾退财力保障债务还本付息、重大招商项目、征地拆迁等支出。

（三）持续深化管理改革，提升治理效能。一是持续深化开发区财政体制改革。按照市委、市政府关于深化开发区（园区）管理体制机制改革工作部署，不断优化高新区财政体制，科学匹配财政事权与支出责任，促进高新区在发展实体经济、加强科技创新等方面实现高质量发展。二是快速推进资产盘活改革。锚定“三攻坚一盘活”改革突破目标任务，创新资产盘活利用方式，充分发挥国资国企稳经济、促发展的“压舱石”作用，有效提升国有资产使用效益。1—6月，核算入账率、确权登记率、盘活资金率、回收资金率四项指标提前完成全年目标任务。

（四）始终坚持底线思维，防范化解风险。持续推动防范化解地方债务各项化债指标落地落实，分层分类系统化解地方债务风险。统筹预算资金、再融资债券等资金，确保到期政府债务本息按时足额偿还。加快各类资产资源处置变现力度，稳妥有序化解隐性债务存量。严格界定国企融资性质，政府投资项目明确资金来源后方可开工，坚决遏制隐性债务增量。强化全口径债务风险监管，推动区属国有企业债务降成本、置换重组、融资接续，严防债务违约风险发生。

上半年，全区财政运行总体平稳，但收支执行中土地出让收入大幅下降，加之征地拆迁、土地报批、重大招商项目扶持等支出不断增加，财政资金调度压力和全年收支平衡难度极大。

三、下半年财政工作打算

下半年，全区财政系统将紧紧围绕区委工作安排，严格落实区人大预算决议要求，加强财源培植，增强保障能力，防范化解财政风险，全力稳住全区经济大盘。

一是有序推进收入组织。通过抓牢“六资”盘活、清缴企业欠款、加快土地出让等既有手段，不断向内挖潜，夯实本级财力；通过实施镇街财政考核、财政奖补等既有政策，努力向外开源，不断提升新的收入增长点；通过做细项目储备、项目申报等前期工作，积极向上争取，不断提高收入总量。

二是合理优化支出结构。坚持过“紧日子”思想不动摇，严格按照《铜梁区关于推动机关事业单位习惯过紧日子的通知》，继续实施预算绩效、预算执行双监控，定期收回低效、无效项目预算指标，将有限的财力用到刀刃上、紧要处；严格落实“三公”经费较上年只减不增工作要求，严禁超预算、无预算列支“三公”经费；建立滚动预算项目预算安排台账、转移支付指标收支台账，准确掌握各预算项目的资金来源、使用投向、支出进度，为全年财力平衡夯实基础。

三是稳步推进管理改革。紧扣“三攻坚一盘活”改革工作要求，理清行政区与开发区财政事权和支出责任，以部门预算编制为基础，重点突出激励机制与约束办法，合理管控支出安排，不断提升高新区产业发展能级；出台数字化专项资金管理使用办法，规范资金申报流程、明确资金使用方向、提出资金监管手段，以提升资金效益推动数字赋能高效。调整镇街激励考核机制，将托底保障基数安排与镇街财政收入、财政工作质效、违规自建项目等内容挂钩，进一步激发镇街抓发展促征收的积极性。

四是防范化解债务风险。紧盯全年化解目标，保持工作力度不减，通过持续处置变现资产资源，积极向上争取政府债券置换等方式，筹措足额化债资金，确保实现全年目标；严格管控融资成本，最大限度用好金融化债政策，置换短期、高息、高风险存量债务，实现债务期限、结构、品种均衡；严格落实“631”债务偿还机制，结合债务到期情况，提前备足偿债资金，保障到期债务接续偿还。动态分析研判债务风险，做到债务风险早发现、早处置，坚决守住债务“不暴雷”底线。