关于2019年新增政府债券安排及区级预算调整方案的报告

关于2019年新增政府债券安排及区级预算调整方案的报告

——2019年12月31日在区人十七届人大常委会第二十七会议上

尊敬的主任、各位副主任，各位委员：

我受区人民政府委托，向区人大常委会报告2019年新增政府债券资金安排及区级预算调整方案情况，请予审议。

今年以来，全区财政系统深学笃用习近平新时代中国特色社会主义思想，深入贯彻落实党的十九大、十九届二中、三中、四中全会精神，全面贯彻新发展理念，努力推动高质量发展、创造高品质生活，扎实推进“实业立区、创新强区、开放兴区、生态优区”，全力保障“三大攻坚战”、“八项行动计划”推进落实，严格执行《预算法》《重庆市预算审查监督条例》，以及人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的有关规定，统筹抓好财政管理、风险防控各项工作，全区财政运行总体平稳。由于年度预算执行中，落实国家更大规模减税降费政策减少区级收入、机构改革影响区与市级结算金额变化以及土地出让收入、市级专项补助、新增政府债券额度增加，财政收支规模发生较大变化，需对区十七届人大三次会议、区十七届人大常委会二十次会议审议批准的区级预算相应调整。

一、2019年新增债券安排情况

（一）2019年市级下达新增债券情况

2019年，重庆市财政局分四批下达我区新增政府债券资金20亿元，其中：一般债券8亿元、专项债券12亿元。

1.渝财债〔2019〕17号下达10年期一般债券7亿元、年利率3.39%。

2.渝财债〔2019〕40号下达30年期一般债券1亿元、年利率4.11%。

3.渝财债〔2019〕55号下达5年期土储专项债5亿元、棚改专项债3.5亿元，年利率3.27%。

4.渝财债〔2019〕67号下达30年期其他领域专项债3.5亿元、年利率3.96%。

（二）2019年新增债券资金安排建议

2019年新增债券资金20亿元拟安排以下项目：

1.新增一般债券8亿元。经区十七届人大常委会二十次会议审议批准，渝财债〔2019〕17号新增一般债券7亿元，主要安排用于交通建设3.22亿元、城市提质2.48亿元、教育基础设施建设0.9亿元、医疗卫生基础设施建设0.4亿元。执行中，渝财债〔2019〕40号新增一般债券1亿元，区委十五届117次常委会暂缓交通枢纽综合改造、凤山公园提质、高新区旧县组团、美丽乡村示范点等项目，拟将2019年新增一般债券8亿元项目统筹安排交通基础设施建设1.4亿元、城市建设及管网建设2.3亿元、医疗卫生基础设施建设1.7亿元、教育基础设施建设0.8亿元、园区基础设施建设1.8亿元。

2.新增专项债券12亿元。土储专项债5亿元拟安排用于土地收储成本费用，棚改专项债3.5亿元拟安排用于棚户区改造项目，其他领域专项债3.5亿元拟安排用于农村人居环境综合整治项目。

（三）政府债务限额情况

我区2018年末政府债务余额65.9亿元， 2019年新增府债券20亿元，政府债务余额85.9亿元，市级下达我区2019年政府债务限额85.9亿元，政府债务余额控制在限额以内。

二、一般公共预算调整方案

（一）全区预算调整

经区十七届人大三次会议审议，2019年全区年初预算一般公共预算总收入58.1亿元，其中：本年一般公共预算收入33.73亿元、转移性收入24.37亿元。

执行中，因落实减税降费政策、严格依法征税考核影响税收收入较年初预算减少3.9亿元，出让采矿权、转让城区停车场收费权等导致非税收入较年初预算增加2亿元，拟将全区一般公共预算收入调整为31.8亿元，调减1.9亿元，调整后比上年同口径增长9.4%。加之市级补助收入、政府债券、预算稳定调节基金增加，同时，今年是财政八项支出纳入GDP核算的最后一年，为确保财政支出规模，增加调入资金10.7亿元，拟将全区一般公共预算总收入从58.1亿元调整为81.9亿元，调增23.8亿元。受上述收入变化因素影响，按照收支平衡的原则，拟将全区一般公共预算总支出从58.1亿元调整为81.9亿元，调增23.8亿元。调整后收支平衡。

铜梁区2019年全区一般公共预算收支平衡总表

（二）区级预算调整

经区十七届人大三次会议审议批准，区级一般公共预算总收入、总支出均为55.9亿元，区十七届人大常委会二十次会议审议批准新增政府债券7亿元后，总收入、总支出均相应调整为62.9亿元。拟在区十七届人大常委会二十次会议审议批准的基础上，将区级一般公共预算总收入、总支出均调整为80.5亿元，均调增17.6亿元，调整后收支平衡。

1.收入预算调整项目

（1）区级当年收入调减1.7亿元。区级当年一般公共预算收入从31.5亿元调整为29.8亿元，调减1.7亿元。

（2）转移性收入调增19.3亿元。其中：上级补助收入调增5.4亿元、新增政府债券调增1亿元、置换债券增加1.4亿元、镇级上解调增0.9亿元、调入资金调增10.7亿元、动用预算稳定调节基金调减0.1亿元。

2.支出预算调整项目

（1）转移性支出调增3.9亿元。其中：上解上级支出调增0.7亿元，主要是机关事业单位养老保险补差和税务体制调整上解增加；补助镇级支出增加1.8亿元，主要是完善镇街财政体制后对镇级托底保障补助增加；债务还本支出调增1.4亿元，主要是使用置换债券偿还到期债券本金。

（2）区级财力安排的支出调增7.3亿元。主要是支出结构调整，落实过“紧日子”要求压减区级一般性项目支出1.9亿元、收回年初预留未执行的补缴2014年10月-2016年职业年金1.6亿元，冲抵本年收入、国资调入、预算稳定调节基金调尊和上解支出、补助镇街净额调增影响区级财力。为确保财政八项支出实现，将原基金预算列报的支出10.8亿元改列一般公共预算支出。品迭后，

（3）市级专项资金安排的支出调增5.4亿元。

（4）新增一般债券安排的支出调增1亿元。

三、政府性基金预算调整方案

政府性基金预算收支反映在区级，全区与区级收支一致。经区十七届人大三次会议审议批准，全区和区级政府性基金预算总收入、总支出均为43.4亿元，拟将全区和区级政府性基金预算总收入、总支出调整为73亿元，调增29.6亿元，调整后收支平衡。

（一）收入预算调整项目

1.当年收入调增12亿元。拟将政府性基金预算从43亿元调整为55亿元，调增12亿元，主要是2019年新增商业用地出让和国有公司为置换土地、增加资产入库土地出让收入。

2.转移性收入调增17.6亿元。一是上级补助收入到位4.5亿元，比年初预算调增4.2亿元。二是新增政府债券调增12亿元。三是置换债券调增1.4亿元。

（二）支出预算调整项目

1.转移性支出调增12.2亿元。一是使用置换债券偿还到期专项债券本金1.4亿元，二是调增调出资金10.8亿元。

2. 本级支出调增1.2亿元。当年收入调增12亿元，主要安排征地拆迁补偿和国有公司土地成本。原基金预算财力和相应安排的支出10.8亿元调出到一般公共预算列报支出。

3.市级专项资金安排的支出调增4.2亿元。

4.新增专项债券安排的支出调增12亿元。

铜梁区2019年区政府性基金预算收支平衡总表

四、国有资本经营预算调整方案

经区十七届人大三次会议审议批准，全区和区级国有资本经营预算收支均为1000万元。执行中，国有资本经营预算收入仅完成152万元，拟将全区和区级国有资本经营预算收入、调出资金均调整为152万元，调减848万元。调整后收支平衡。

请予审议。