关于重庆市铜梁区2024年区级预算调整方案（草案）的报告

关于重庆市铜梁区2024年区级预算调整方案（草案）的报告

一、预算调整事由

（一）转移支付补助增加。截至目前，市级对我区转移支付补助到位29.76亿元，比提前下达增加8.45亿元，按有关转移支付管理办法作相应安排。

（二）税收及非税收入结构变动。受上年度缓税入库及企业增值税加计抵减政策等因素影响，全区税收收入预计完成17亿元，短收3.12亿元；年度内加大资产资源盘活力度，全区非税收入预计完成33.3亿元，增加3.12亿元；预计全区一般公共预算收入与年初保持一致。

（三）政府性基金预算收入减少。受经济形势、市场预期、消费意愿等因素影响，土地市场仍较低迷，全区政府性基金收入预计完成60亿元，短收10亿元。

（四）国有资本经营预算收入减少。因2023年各区属重点国企利润不及预期，全区国有资本经营预算收入预计完成0.5亿元，短收0.5亿元。

（五）政府债务收入增加。2024年市财政局下达我区新增政府债务11.19亿元，已经区人大常委会批准。年度内增加下达我区再融资债券资金53.48亿元，其中：23.11亿元用于置换到期债券本金，不增加政府债务限额；30.37亿元用于置换政府存量隐性债务，增加政府债务限额。

（六）调入、调出资金变化。因政府性基金预算及国有资本经营预算收入减少，需减少政府性基金预算调出到一般公共预算资金10亿元、减少国有资本经营预算调出到一般公共预算资金0.5亿元；调整后一般公共预算调入资金为15.9亿元，减少10.5亿元。

为确保全年收支平衡，需对2024年区级预算进行调整。

二、资金安排建议

（一）一般公共预算资金。因调入资金减少，拟压减一般性项目支出及非急需、非必须项目支出，减少一般公共预算支出。

（二）政府性基金预算资金。因土地出让收入减少，拟减少政府性基金预算调出10亿元。

（三）转移支付补助资金。年度内增加转移支付补助8.45亿元，其中一般公共转移支付7.88亿元，政府性基金转移支付0.57亿元。按照转移支付管理办法安排农林水支出1.85亿元、社会保障和就业支出0.99亿元、节能环保支出0.5亿元、住房保障支出1.31亿元、交通运输支出1.01亿元、卫生健康支出0.33亿元、一般公共服务支出0.25亿元、城乡社区支出1.31亿元、教育支出0.17亿元、科学技术支出0.13亿元，公共安全、文化旅游体育与传媒、商业服务等其他支出0.59亿元。本次预算调整后增加的转移支付补助情况另行报告。

（四）政府债券资金。年度内增加的再融资债券资金53.48亿元，其中：一般债券7.91亿元，专项债券45.57亿元，安排用于政府债券到期还本和置换政府存量隐性债务支出。

三、区级预算调整方案（草案）

（一）一般公共预算。区十八届人大常委会第十九次会议审议批准2024年区级一般公共预算收支均为105.6亿元，收入、支出调整后，拟相应调整经批准的区级预算。

1.收入调整：区级收入预算总计调整为110.89亿元，较调整预算105.6亿元，增加5.29亿元。其中，本级收入不做调整，为48.3亿元；转移性收入调整为62.59亿元，较调整预算57.3亿元增加5.29亿元，主要是转移支付补助增加7.88亿元、再融资债券收入增加7.91亿元、调入资金减少10.5亿元。

2.支出调整：区级支出预算总计调整为110.89亿元，较调整预算105.6亿元增加5.29亿元。其中，本级支出调整为93.84亿元，较调整预算98.3亿元减少4.46亿元，减少的支出主要为压减一般性项目及非必须项目支出；转移性支出调整为17.05亿元，较调整预算7.3亿元增加9.75亿元，增加的支出主要为债务还本支出。

调整后，区级一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金预算。区十八届人大常委会第十九次会议审议批准2024年区级政府性基金预算收支总计均为86.5亿元，收入、支出调整后，拟相应调整经批准的区级预算。

1.收入调整。区级收入预算总计调整为122.64亿元，较调整预算86.5亿元增加36.14亿元，其中，本级收入预算调整为60亿元，调减10亿元；转移性收入调整为62.64亿元，较调整预算增加46.14亿元，主要是转移支付补助增加0.57亿元、再融资债券增加45.57亿元。

2.支出调整。区级支出预算总计调整为122.64亿元，增加36.14亿元，其中，本级支出预算调整为58.67亿元，较调整预算增加1.07亿元，主要是调出减少后对应安排支出；转移性支出调整为63.97亿元，较调整预算增加35.07亿元，主要为债务还本支出。

调整后，区级政府性基金预算收支平衡。

（三）国有资本经营预算。区级国有资本经营预算收入调整为0.5亿元，减少0.5亿元，全部调出到一般公共预算安排支出。

四、政府债务限额情况

区十八届人大常委会第十九次会议批准我区政府债务限额193.52亿元，政府债务余额193.52亿元。市财政局下达我区2024年置换政府存量隐性债务债券额度30.37亿元、区级财政偿还到期债务本金0.67亿元后，政府债务限额223.22亿元，政府债务余额223.22亿元，控制在限额以内。

附件1：2024年区级一般公共预算收支预算表；

附件2：2024年区级政府性基金预算收支预算表；

附件3：2024年区级国有资本经营预算收支预算表。