重庆市铜梁区司法局2023年度决算公开说明

重庆市铜梁区司法局

2023年度决算公开说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

重庆市铜梁区司法局是区人民政府的职能工作部门，负责全区的司法行政工作，担负着普法依法治理、人民调解、刑释解教人员安置帮教、公共法律服务管理、法律援助、社区矫正管理、行政复议与应诉等重要职能。

（二）机构设置

重庆市铜梁区司法局内设1处1室8科（政治处、办公室、区委依法治区办秘书科、人民参与和促进法治科、普法与依法治理科、公共法律服务管理科、社区矫正管理科、行政复议科、行政应诉科和行政执法协调监督科），有重庆市铜梁公证处、重庆市铜梁区法律援助中心、重庆市铜梁区医疗纠纷调解中心3个独立核算下属事业单位和28个派驻镇街司法所。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1. 总体情况。2023年度收入总计2788.56万元，支出总计2788.56万元。收支较上年决算数增加149.60万元，增长5.67%，主要原因是上级增拨部分项目资金，增加了村居法律顾问经费、法律援助经费、聘用专职调解员等经费的划拨。

2. 收入情况。2023年度收入合计2788.56万元，较上年决算数增加340.33万元，增长13.90%，主要原因是增加了村居法律顾问经费、法律援助经费、聘用专职调解员等经费的划拨。其中：财政拨款收入2788.56万元，占100.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3. 支出情况。2023年度支出合计2788.56万元，较上年决算数增加340.33万元，增长13.90%，主要原因是增加了村居法律顾问经费、法律援助经费的支出，以及聘用专职调解员等加大了资金支出。其中：基本支出2149.12万元，占77.07%；项目支出639.44万元，占22.93%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4. 结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数减少190.73万元，下降100.00%，主要原因是误将历年财务指标纳入结转结余，2023年根据实际情况进行了会计差错更正。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计2788.56万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加149.60万元，增长5.67%。主要原因是增加了村居法律顾问经费、法律援助经费的划拨，以及聘用专职调解员等加大了资金支出。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1. 收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入2788.56万元，较上年决算数增加340.33万元，增长13.90%。主要原因是增加了村居法律顾问经费、法律援助经费、聘用专职调解员等经费的划拨。较年初预算数减少250.49万元，下降8.24%。主要原因是部分项目未执行完毕，在第二年度列支。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2. 支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出2788.56万元，较上年决算数增加340.33万元，增长13.90%。主要原因是增加了村居法律顾问、法律援助经费以及专职调解员的资金支出。较年初预算数减少250.49万元，下降8.24%。主要原因是部分项目未执行完毕，在第二年度列支。

3. 结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数减少190.73万元，下降100.00%，主要原因是误将历年财务指标纳入结转结余，2023年根据实际情况进行了会计差错更正。

4. 比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）公共安全支出2258.27万元，占80.98%，较年初预算数减少243.64万元，下降9.74%，主要原因是部分项目未执行完毕，在第二年度列支。

（2）社会保障与就业支出331.01万元，占11.87%，较年初预算数增加18.58万元，增长5.95%，主要原因是养老保险职业年金的相关缴费标准调整。

（3）卫生健康支出64.28万元，占2.31%，较年初预算数减少25.04万元，下降28.03%，主要原因是公务员医疗补助费缴费政策调整。

（4）住房保障支出135.00万元，占4.84%，较年初预算数减少0.39万元，下降0.29%，主要原因是重庆市铜梁区医疗纠纷调解中心单位人员住房公积金基数调整。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出2149.12万元。其中：人员经费1802.95万元，较上年决算数增加36.94万元，增长2.09%，主要原因是养老保险职业年金的相关缴费标准，基本支出有所增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、住房公积金等。公用经费346.18万元，较上年决算数增加102.46万元，增长42.04%，主要原因一是单位增加了临时聘用人员导致公用经费支出增加，二是用公用经费垫支了医疗保险经费。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、培训费，差旅费、水费、电费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入0.00万元，较上年决算数无增减，本年支出0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是本部门2023年度无政府性基金相关支出。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨本年支出0.00万元，基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。主要原因是本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计57.12万元，较年初预算数增加27.76万元，增长94.55%，主要原因是2023年度因原公务车辆多次维修后无法正常使用，申请报废1台公务用车，重新购置了2台公务用车。较上年支出数增加48.53万元，增长564.96%，主要原因一是2023年度因原公务车辆多次维修后无法正常使用，申请报废后，重新购置了公用用车，二是2023年度司法行政工作业务量增加，公务用车较为频繁，因车辆使用年限较长，2023年度多次进行了车辆维修。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本单位因公出国（境）费用0.00万元，主要是本年度无相关经费收支。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本年度无相关经费收支。较上年支出数无增减，主要原因是本年度无相关经费收支。

公务车购置费42.40万元，主要用于执法执勤车辆使用。费用支出较年初预算数增加42.40万元，增长100.00%，主要原因是2023年度因原公务车辆多次维修后无法正常使用，申请报废1台公务用车，重新购置了2台公务用车。较上年支出数增加42.40万元，增长100.00%，主要原因是2023年度因原公务车辆多次维修后无法正常使用，申请报废1台公务用车，重新购置了2台公务用车，上年度无公务车辆购置经费支出。

公务车运行维护费13.42万元，主要用于本单位执法执勤车辆的维修管理。费用支出较年初预算数减少8.18万元，下降37.87%，主要原因是厉行节约，减少了不必要的支出。较上年支出数增加5.81万元，增长76.35%，主要原因是2023年度司法行政工作业务量增加，公务用车较为频繁，因车辆使用年限较长，多次进行了车辆维修。

公务接待费1.30万元，主要用于接待上级部门检查指导工作的支出。费用支出较年初预算数减少6.46万元，下降83.25%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神，厉行节约。较上年支出数增加0.32万元，增长32.65%，主要原因是迎接全国法治政府创建工作组，基层治理工作组等检查组检查，2023年共接待13批次，141人次，较2022年增加了20人次，导致公务接待经费有所增加。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置2辆，公务车保有量为5辆；国内公务接待13批次141人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费91.87元，车均购置费21.2万元，车均维护费2.68万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是2023年度本单位无会议费支出。本年度培训费支出8.41万元，较上年决算数增加4.81万元，增长133.61%，主要原因是行政执法监督培训及法治政府建设培训2023年度培训工作有所增加，导致培训费增加。

（二）机关运行经费情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出341.08万元，机关运行经费主要用于开支购置办公用品，机关水电、邮电费以及其他交通费等开支。机关运行经费较上年支出数增加101.97万元，增长42.65%，主要原因是一是单位增加了临时聘用人员导致公用经费支出增加，二是用公用经费垫支了医疗保险经费支出。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆5辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车5辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出总额12.85万元，其中：政府采购货物支出12.85万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额12.85万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额12.85万元，占政府采购支出总额的100.00 %。主要用于采购办公电脑、打印机等开支。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我单位对部门整体和15个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评15项，涉及资金639.44万元。

（二）绩效自评结果。

1. 绩效目标自评表。

（1）部门整体绩效自评表。

详见附件。

（2）项目绩效自评表。

详见各二级预算单位决算公开报告。

2. 绩效自评报告或案例。

我单位未委托第三方开展绩效评价。

3. 关于绩效自评结果的说明。

我单位对15个项目进行绩效自评，其中15个已完成年度绩效目标。

（三）重点绩效评价结果。

详见各二级预算单位决算公开报告。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：刘哲023－45670806。