重庆市铜梁区关于2024年决算的报告

重庆市铜梁区关于2024年决算的报告

——2025年9月23日在区十八届人大常委会第三十一次会议上

重庆市铜梁区人民政府

区人大常委会：

受区人民政府委托，现将重庆市铜梁区2024年决算报告如下，请予审议。

一、全区收支决算情况

2024年是实现“十四五”规划目标任务的关键一年。面对外部压力加大、内部困难增多的复杂严峻形势，在区委的坚强领导下，全区上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神和习近平总书记视察重庆重要讲话重要指示精神，认真落实党中央、国务院决策部署和市委、市政府工作要求，坚持迎难而上、积极作为，实施积极的财政政策，发挥好财政综合调控作用，坚持推动财政收入量增质优、支出加力提速、政策提质增效、风险安全可控，为全区经济平稳健康发展与社会大局和谐稳定提供财力支撑。

（一）一般公共预算

2024年全区一般公共预算收入50.38亿元，增长7.7%，完成预算的100%。其中，税收收入16.48亿元，下降6.5%；非税收入33.9亿元，增长16.3%，主要是扎实推进“三攻坚一盘活”改革，资产资源盘活回收资金增加。加上上级补助28.92亿元、地方政府债务转贷收入9.73亿元，以及动用预算稳定调节基金、上年结转、调入资金、区域间转移性收入等24.39亿元后，收入总量为113.43亿元。  

全区一般公共预算支出99.97亿元，增长8%，完成预算的99.7%。加上上解市级4.42亿元、地方政府债务还本支出8.59亿元、区域间转移性支出0.08亿元，以及安排预算稳定调节基金0.36亿元后，支出总量为113.43亿元。收支相抵，全区一般公共预算收支平衡。

与区十八届人大七次会议审议的2024年执行数（以下简称2024年执行数）相比，全区一般公共预算收入增加0.04亿元，主要原因是区域间转移性收入（流域横向生态保护补偿资金）增加0.04亿元；全区一般公共预算支出增加0.04亿元，主要原因是区域间转移性支出（流域横向生态保护补偿资金）、安排预算稳定调节基金品迭后增加支出0.04亿元。

（二）政府性基金预算

2024年全区政府性基金预算收入60.01亿元，下降14.5%，完成预算的100%。其中，全区国有土地使用权出让收入57.68亿元，下降16.3%。加上上级补助1.27亿元、地方政府债务转贷收入54.94亿元，以及上年结转等6.48亿元后，收入总量为122.7亿元。

全区政府性基金预算支出56.9亿元，下降36%，完成预算的97.7%。加上上解市级3亿元，地方政府专项债务还本支出45.57亿元，以及调出资金、结转下年等16.75亿元后，支出总量为122.7亿元。收支相抵，全区政府性基金预算收支平衡。

与2024年执行数相比，全区政府性基金预算收支决算数总量无变化。

（三）国有资本经营预算

2024年全区国有资本经营预算收入0.52亿元，下降87.2%，完成预算的100%。加上上级补助0.01亿元，收入总量为0.53亿元。

调出0.52亿元到一般公共预算安排支出，加上结转下年0.01亿元，支出总量为0.53亿元。

与2024年执行数相比，全区国有资本经营预算收支决算数总量无变动。

二、区级收支决算情况

（一）一般公共预算

2024年区级一般公共预算收入48.72亿元，增长8.6%。其中，税收收入14.84亿元，下降5.7%；非税收入33.88亿元，增加16.3%。加上上级补助28.92亿元、地方政府债务转贷收入9.73亿元，以及动用预算稳定调节基金、调入资金、区域间转移性收入、上年结转等24.39亿元后，收入总量为111.76亿元。

2024年区级一般公共预算支出93.62亿元，增长11.1%。加上上解市级4.42亿元、补助镇级4.69亿元、地方政府债务还本支出8.59亿元、区域间转移性支出0.08亿元，以及安排预算稳定调节基金0.36亿元后，支出总量为111.76亿元。收支相抵，区级一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金预算

2024年区级政府性基金预算收入60.01亿元，下降14.5%。其中，国有土地使用权出让收入57.68亿元，下降16.3%。加上上级补助1.27亿元、地方政府债务转贷收入54.94亿元，以及上年结转等6.48亿元后，收入总量为122.7亿元。

2024年区级政府性基金预算支出56.9亿元，下降36%。加上上解市级3亿元，地方政府债务还本支出45.57亿元，以及补助镇级、调出资金、结转下年等17.23亿元后，支出总量为122.7亿元。收支相抵，区级政府性基金预算收支平衡。

（三）国有资本经营预算

2024年区级国有资本经营预算收入0.52亿元，下降87.2%。加上上级补助0.01亿元，收入总量为0.53亿元。

调出0.52亿元到一般公共预算安排支出，加上结转下年0.01亿元，支出总量为0.53亿元。

三、重点报告事项

（一）转移支付情况

2024年，区对各镇转移支付4.68亿元。其中，一般性转移支付3.96亿元，主要用于均衡财力、体制结算和激励引导等；专项转移支付0.72亿元，主要用于城乡基础设施、社会保障、乡村振兴和文物保护等方面支出。

（二）“三保”情况

2024年，我区切实兜牢“三保”支出底线，按照“三保优先、轻重缓急”的资金调度原则，及时收集各单位项目支出需求，按序时进度和项目实际，合理调度资金予以保障。同时，加强资金统筹调度，确保“三保”资金及时拨付到位，着力确保财政平稳运行。2024年全区“三保”支出32.92亿元。

（三）政府债务情况

2024年末，全区政府债务限额为223.22亿元，政府债务余额为223.22亿元，在核定限额之内。按类型分，一般债务余额62.44亿元、专项债务余额160.78亿元。按财政部政府债务风险评估办法计算，我区政府债务率为150.82%，风险总体可控。

2024年，市财政局转贷我区地方政府债券64.67亿元。其中，新增债券11.19亿元，主要是用于市政和产业园区、交通、教育、农林水利等领域基础设施建设；再融资债券53.48亿元，主要用于偿还到期存量债务。

（四）预算稳定调节基金、预备费、结转结余资金

2024年初，区级预算稳定调节基金余额为3.4亿元，年度执行中动用3.4亿元用于平衡预算缺口，年底通过统筹结转结余、零结转收回、政府性基金调入等方式补充0.36亿元。2025年初，动用0.36亿元用于平衡预算，预算稳定调节基金余额为零。

2024年区级预算安排预备费1.5亿元，使用0.1亿元，其中疫情防控经费0.08亿元、森林病虫防治经费0.01亿元、排危改造资金0.01亿元。

2024年区级一般公共预算未结转结余、政府性基金预算结余1.34亿元、国有资本经营预算结余0.01亿元，继续纳入2025年预算安排支出。

（五）“三公”经费支出及政府采购情况

    2024年，区级“三公”经费支出合计2003万元，比年初预算减少1638万元。其中，公务用车购置及运维费减少1252万元，公务接待费减少386万元。“三公”经费支出较年初预算大幅减少，主要是区级各部门认真贯彻落实中央“厉行节约、反对浪费”和政府过紧日子要求，从严控制经费开支。

    2024年，全区实施政府采购金额4.6亿元、减少2.1%。其中，面向中小企业采购3.59亿元、占78%。通过预留采购份额、价格评审优惠、优先采购等措施，支持中小企业健康发展，着力激发市场主体活力，推动营商环境持续优化。

（六）预算绩效管理情况

2024年，全区进一步完善全方位、全过程、全覆盖的绩效管理体系，持续加强预算绩效管理，推动财政资金聚力增效。一是实施项目事前绩效评估。加强源头控制，把好项目入库“第一关”，对500万元（含）以上项目开展项目事前绩效评估。二是提高绩效目标编制质量。绩效目标与预算同步布置、同步申报、同步审核、同步批复、同步公开，在确保绩效目标编制全覆盖的基础上，进一步完善审核机制，更加注重绩效目标的清晰量化，推动绩效目标设定更加科学合理。三是强化绩效运行监控效能。对110个区级部门及镇街开展整体绩效运行监控、4401个项目开展绩效运行监控。根据监控结果，对预算执行进度低、绩效目标偏离度高的65个项目进行预算压减，共压减资金4342.5万元，增强绩效对预算执行的刚性约束，提升财政资金使用效益。四是推动绩效评价提质扩面。对110个区级部门及镇街开展整体绩效自评、5446个项目开展绩效自评，确保绩效自评全覆盖。根据我区重点建设项目名单，结合市财政局相关要求，对24个项目开展财政重点绩效评价，项目选取充分对接区委、区政府重大决策部署，提高重点绩效评价的针对性和实效性。五是加强绩效评价结果运用。根据绩效自评和重点绩效评价结果，总结项目实施主要成效，对2024年相关项目评价结果未达到良好等级的4个单位，共压减公用经费16.36万元，确保评价结果与预算安排挂钩。

（七）审计意见的整改落实情况

2025年上半年，重庆市审计局委托江津区审计局依法对我区2024年度财政预算执行和决算草案编制进行审计，指出收入质量不高、财政保障水平和招商引资质量有待提升等方面问题，并提出相应处理意见，相关审计结果已纳入区政府向区人大常委会所作的2024年度财政预算执行和其他财政收支审计情况报告。目前，区财政局会同有关部门对照审计报告指出的问题，积极采取措施加以整改落实。下一步，将进一步加强财会监督、严肃财经纪律，从体制机制上着手，切实提高财政资金使用效率。

决算连同以上报告，请一并审议。

附件：重庆市铜梁区2024年决算