重庆市铜梁区2019年预算执行情况及2020年预算草案的报告

重庆市铜梁区2019年预算执行情况

及2020年预算草案的报告

——2020年1月5日在重庆市铜梁区第十七届人民代表大会第四次会议上

重庆市铜梁区财政局

各位代表：

受区人民政府委托，现将铜梁区2019年预算执行情况及2020年预算草案的报告提请大会审查，并请各位政协委员提出意见。

2019年，在区委的坚强领导下，全区财政系统深学笃用习近平新时代中国特色社会主义思想，全面贯彻党的十九大、十九届二中三中四中全会精神和习近平总书记对重庆重要指示要求，认真落实市委五届五次六次七次全会决策部署，坚决落实区委十五届六次七次八次九次全会部署要求，在区人大、区政协监督支持下，扎实推进“实业立区、创新强区、开放兴区、生态优区”，全力保障打好“三大攻坚战”、实施“八项行动计划”，统筹做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定工作，较好地服务了全区经济社会发展大局。

一、落实区人大预算决议情况

（一）着力收入征管，稳预期保增长。2019年全区一般公共预算收入完成32亿元，同口径增长10%，其中：税收收入19.8亿元，扣除减税因素后增长7.2%，占一般公共预算收入的62%。面对减税降费带来的减收压力，全区财政系统主动作为，挖潜增收，深入开展“五清”（清钱）行动追收欠缴税费4亿元。

（二）着力资金统筹，保重点促发展。坚持有保有压，兜实“三保”底线。2019年财政民生支出63亿元，比上年增加11.1亿元，增长21.4%，占一般公共预算支出的81.5%。脱贫攻坚支出2.4亿元，比上年增加0.4亿元，增长20%，全面实现“两不愁三保障”。统筹资金47.8亿元，加大乡村振兴、城市提升、“四好农村路”、实体经济发展等重点领域投入。全年两次共压减一般性支出1.9亿元，压减率10%以上，“三公”经费支出下降9%。全面兑现政策性待遇和民生补贴资金，未出现拖欠政府工程款和农民工工资问题。

（三）着力债务管控，防风险守底线。严格执行政府债务“绿色可控”机制。实施严格的成本管控办法，大幅降低融资成本；实施精准的提款管理制度，重点国有企业周转存量资金减少近20亿元；创新融资模式，2019年新增政府债券20亿元，PPP项目成为今年全市唯一进入财政部项目库的项目；守好看牢隐性债务底线，未新增隐性债务，未出现债务违约风险。

（四）着力深化改革，建机制增效能。全面实施预算绩效管理，强化项目绩效目标编制，扩大绩效评价范围，2019年对1678个项目52.6亿元资金进行绩效评价。实施预算公开评审全覆盖改革，公开评审2020年部门预算项目1864个，审减金额5.3亿元，审减率20.2%。实施国库集中支付电子化改革，财政资金使用安全高效，简化国库集中支付审批流程，部门办理支付业务“只跑一次”。建立涉农资金统筹整合长效机制，提高涉农资金使用效益。完善镇街财政管理体制，建立托底保障和激励约束机制，提高镇街财力保障水平。

（五）着力监督检查，强监管促规范。严格财政投资评审管理，全年综合审减率9%。强化政府采购管理，全年节支率9.8%。对34个部门、镇街开展财政票据和资金缴存专项检查，督促单位管好用好财政资金。开展惠民惠农财政补贴资金“一卡通”专项治理，开展扶贫项目资金专项检查。建立农村财务信息化监管平台，对农村财务实行在线监管、联网监督。

二、2019年预算执行情况

（一）全区预算执行情况

1.一般公共预算。全区一般公共预算收入32亿元，同口径增长10%，完成预算的100%。加上级补助收入、债券转贷收入、调入资金等转移性收入50.6亿元，一般公共预算总收入82.6亿元。全区一般公共预算支出77.3亿元，增长21.1%，加转移性支出5.3亿元，一般公共预算总支出82.6亿元。

2.政府性基金预算。全区政府性基金预算收入55亿元，加上级补助收入、债券转贷收入等转移性收入17.7亿元，政府性基金预算总收入72.7亿元。全区政府性基金预算支出56.7亿元，加转移性支出16亿元，政府性基金预算总支出72.7亿元。

3.国有资本经营预算。全区国有资本经营预算收入0.02亿元，调出到一般公共预算0.02亿元。

（二）区级预算执行情况

1.区级一般公共预算执行情况

（1）收入执行情况。区级一般公共预算收入30亿元，同口径增长1.6%，完成预算的100.5%。加转移性收入51.2亿元，区级一般公共预算总收入81.2亿元。

（2）支出执行情况。区级一般公共预算支出71.8亿元，增长22.7%，完成预算的99.2%。加转移性支出9.4亿元，一般公共预算支出总支出81.2亿元。

区级主要支出政策落实情况如下：

——一般公共服务支出5.7亿元，增长15.1%，主要用于：保障党政机关、监察机关、人大、政协和民主党派、群团组织运转及履职，保障机构改革期间涉改部门正常运转及新成立单位经费投入。

——公共安全支出3.1亿元，增长14.7%，主要用于：保障公安、司法等单位依法履职，保障政法部门执法办案、应急处置、基础装备等经费需求，扎实推进“党建扎桩、治理结网”，建成投用社会治理教育培训中心。

——教育支出13.4亿元，增长6.9%，主要用于：支持各类学校和幼儿园基本运行，有效保障义务教育阶段经费，落实学生营养计划、困难学生资助、寄宿制补助政策，支持开展小学课后延时服务试点，推动金砂小学、职教中心三期工程建设，新增公办幼儿园2所、改善薄弱幼儿园10所。 

——科学技术支出0.8亿元，增长3.6%，主要用于：建立知识价值风险补偿基金，给予研发投入补助；设立人才专项资金，支持引进高层次人才；支持国家高新区、国家农业科技园区建设，支持首届创新创业大赛。

——文体传媒支出1.1亿元，增长68.9%，主要用于：深入推进基本公共文化体育服务，保障图书馆、文化馆、文化站、博物馆、体育场馆免费开放。加大文化惠民、文化活动投入，支持“晒文化·晒风景”大型文旅推介活动，成功举办首届中华龙灯艺术节、原乡风情马拉松、亚洲龙狮锦标赛等文体活动，铜梁龙舞晋京参加国庆70周年群众联欢活动。

——社会保障和就业支出7.2亿元，增长14.9%，主要用于：落实就业政策，支持“把老乡留在老家”活动。加强低保、特困等困难群体的救助保障，提高城乡低保救助水平，将城市低保救助提高到每月580元、农村低保救助提高到每月440元。实施社会救助标准与物价上涨联动机制，根据猪肉食品价格上涨情况发放临时价格补贴。建成投用救助管理站，新改建敬老院12所、社区养老服务站55个，完成184户残疾人家庭无障碍设施改造。

——卫生健康支出9.9亿元，增长19.9%，主要用于：将城乡居民合作医疗保险人均财政补助标准从每年490元提高到520元，将基本公共卫生服务经费人均财政补助标准从55元提高到69元。落实计划生育奖扶政策，支持公立医院综合改革，支持中医院整体迁建，第三人民医院、精神卫生医院二期等5个项目竣工投用。

——节能环保支出1.9亿元，增长18%，主要用于：扎实开展中央环保督察整改，全面落实河长制，支持生活垃圾焚烧发电项目，完成18座污水处理厂（站）技改提标。

——城乡社区支出14.3亿元，增长90.9%，主要用于：支持新一轮国土空间规划编制，完成白龙大道提质改造，打通3条城市断头路，推进原乡中央公园、望山公园、见水公园建设，新增城区停车位1000个，建成场镇二三级污水管网37公里，综合整治老旧小区50个，老旧楼房加装电梯42部，改造棚户区521户，改造农村危房1057户。

——农林水支出6.1亿元，增长4.2%，主要用于：实施乡村振兴行动，推进西郊示范片、农村一事一议、农业综合开发等项目建设，支持原乡小艾、铜梁龙柚等特色产业发展，壮大新型农村集体经济。支持精准扶贫，设立扶贫产业发展基金0.1亿元，饮水安全问题全部解决，建档立卡贫困户全面实现“两不愁三保障”。

——交通运输支出2.8亿元，增长3.9%，主要用于：支持交通行动计划，落实城乡公交客运补贴。北环路全线竣工通车，铜梁城区至侣俸、虎峰至西泉改造工程稳步推进，实施“四好农村公路”960公里，完工672公里。

——产业支出1.8亿元，增长72.3%，主要用于：支持创新驱动发展，加大企业新增研发投入、重大新产品研发投入财政补助，壮大现代服务业，龙城天街商圈业态进一步繁荣。

收支品迭后，区级一般公共预算收支平衡。

2.区级政府性基金预算执行情况

（1）收入执行情况。区级政府性基金预算收入55亿元。加转移性收入17.7亿元，政府性基金预算总收入72.7亿元。

（2）支出执行情况。区级政府性基金预算支出56亿元。加转移性支出16.7亿元，政府性基金预算总支出72.7亿元。

区级政府性基金预算支出主要是建设用地征地拆迁、批地规费及重点国有企业匹配资源等成本性支出26.5亿元，道路、市政等基础设施建设15.7亿元，储备土地成本5亿元，棚户区改造3.5亿元，农村人居环境整治项目支出3.5亿元，偿还专项债券利息0.9亿元，水库移民、彩票公益金等项目支出0.9亿元。

收支品迭后，区级政府性基金预算收支平衡。

3.区级国有资本经营预算执行情况

区级国有资本经营预算收入完成0.02亿元，调出到一般公共预算0.02亿元。

（三）政府债务情况

我区2018年末政府债务余额65.9亿元，2019年新增政府债券20亿元、再融资债券2.8亿元，偿还到期债券2.8亿元，年末政府债务余额85.9亿元，市级下达我区2019年政府债务限额85.9亿元，政府债务余额控制在限额以内。

2019年新增政府债券20亿元，其中：一般债券8亿元、专项债券12亿元。一般债券中，10年期7亿元、年利率3.39%，30年期1亿元、年利率4.11%。专项债券中，5年期土储专项债券5亿元、棚改专项债券3.5亿元，年利率3.27%，30年期其他领域专项债券3.5亿元、年利率3.96%。

2019年政府债务余额85.9亿元，其中：一般债券47.6亿元、专项债券37.4亿元、外债0.9亿元。

（四）预备费动用情况

2019年区级预备费设置0.65亿元，动用0.65亿元。主要用于镇街突出生态环境问题整治、环保督察问题整改、松线虫病防控、生猪疑似重大疫情防控、大棚房专项清理整治等项目。

各位代表！2019年，全区财政运行稳中向好，政府债务绿色可控，财政管理改革有序推进，但支出的刚性增长和新增财力不足的矛盾、项目资金需求和使用绩效的矛盾、发展经济和严管债务的矛盾仍较突出。为此，2020年预算工作将进一步强化问题导向，规范管理，深化改革，防控风险。

三、2020年预算草案

（一）预算编制指导思想

2020年预算编制指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中三中四中全会精神，深入学习贯彻中央、全市、全区经济工作会议精神，深化落实习近平总书记对重庆提出的“两点”定位、“两地”“两高”目标、发挥“三个作用”和营造良好政治生态的重要指示要求，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，认真落实积极财政政策， 树立过“紧日子”思想，压缩一般性支出，树立“大财政大预算”理念，既守好看牢隐性债务“底线”，又有力有效保住“三保”，保障打赢 “三大攻坚战”、实施“八项行动计划”。

围绕上述指导思想，2020年预算编制将遵循以下要求：一是收入预算实事求是、积极稳妥，充分考虑落实减税降费政策等因素影响，2020年全区一般公共预算收入预期增长5%。二是支出预算统筹兼顾、突出重点，财力安排首先用于保工资、保运转、保基本民生和债务还本付息，2020年一般性支出、“三公”经费预算压减比例不低于3%。三是全面实施预算绩效管理，扩大绩效管理范围，加强评价结果运用，提高财政资源配置效率和使用效率。四是管好用好债券资金，妥善处置隐性债务，有效防控财政风险。

（二）全区收支预算草案

1.一般公共预算。全区一般公共预算收入预计33.6亿元，增长5%。加上级提前下达转移支付补助、再融资债券、调入资金、上年结转结余等转移性收入41亿元，一般公共预算总收入74.6亿元。全区一般公共预算支出安排68.4亿元，加上解市级支出、债券还本等转移性支出6.2亿元，一般公共预算总支出74.6亿元。

2.政府性基金预算。全区政府性基金预算收入预计55亿元，加上级提前下达转移支付补助和政府债券、上年结转等转移性收入11.2亿元，政府性基金预算总收入66.2亿元。全区政府性基金预算支出安排46.1亿元，加调出资金、债券还本等转移性支出20.1亿元，政府性基金预算总支出66.2亿元。

3.国有资本经营预算。全区国有资本经营预算收入预计0.1亿元，调出到一般公共预算0.1亿元。

（三）区级收支预算草案

1.区级一般公共预算草案

（1）收入预算情况。区级一般公共预算收入预计31.5亿元，加上级提前下达转移支付补助、再融资债券、调入资金、镇级上解、上年结转等转移性收入41.8亿元，一般公共预算总收入73.3亿元。

（2）支出预算情况。区级一般公共预算支出安排63.1亿元，加上解上级、债券还本、补助镇级等转移性支出10.2亿元，一般公共预算总支出73.3亿元。

2.区级政府性基金预算草案

（1）收入预算情况。区级政府性基金预算收入预计55亿元，重庆市财政局渝财债【2019】93号提前下达我区2020年专项债券新增额度8.5亿元，加上级转移支付补助、再融资债券、上年结转等转移性收入2.7亿元，政府性基金预算总收入66.2亿元。

（2）支出预算情况。区级政府性基金预算支出安排46.1亿元，其中：新增专项债券8.5亿元安排纳入国家发改委项目库的铜梁职教中心三期、高新区小米生态产业园、区内停车场建设项目。加调出资金、债券还本等转移性支出20.1亿元，政府性基金预算总支出66.2亿元。

3.区级国有资本经营预算草案

区级国有资本经营预算收入预计0.1亿元，调出到一般公共预算支出0.1亿元。

（四）2020年财政重点工作

2020年，全区财政系统将认真贯彻落实中央、市委、区委重大决策部署，采取有力措施，确保财政工作顺利完成。

1.全面落实积极财政政策。牢固树立过“紧日子”的思想，落实市政府过“紧日子”十条措施，进一步优化财政支出结构，切实做到有保有压，把腾退出的财政资金用到刀刃上。继续不折不扣落实减税降费政策和减负降本措施，确保“应减尽减”，提升依法治税能力和精细化管理水平，确保“应收尽收”。大力支持制造业、民营经济和中小企业等发展，加强项目储备，多渠道向上争取债券、专项资金和政策支持。

2.树立“大财政大预算”理念。充分发挥财政在资源配置中的积极作用，统筹做好全区经济社会发展资金保障。抓好“三保”和重点项目保障，精准用好财政资金、积极争取政策资金、管好用好债券资金、引入用活社会资金，协调推进项目建设。管好行政事业单位和重点国有企业资金，将国有企业财务管理纳入“预算”管理模式，实现统筹保障全覆盖、管理监督全覆盖。

3.深化财政管理改革。全面实施预算绩效管理，不断提高绩效管理水平，实现绩效管理全覆盖。深化部门预算编制改革，精准安排“三保”和项目资金，实现预算公开评审全覆盖。严格项目预算管理，出台项目实施全过程管理办法，完善政府投资项目竣工财务决算管理办法，严把财政评审关口，防止财政资金“水流沙坝”、防止项目财务费用过高。探索新型投融资管理改革。完善镇街财政管理体制，继续提升镇街财政保障能力。

4.持续强化底线意识。严格执行政府债务“绿色可控”机制，加强债务限额管理和预算管理，有效化解存量债务，坚决确保隐性债务“零增长”。完善PPP项目落地后续工作，推进政府专项债券申报发行，力争新增政府债券30亿元。

各位代表！2020年是“十三五”收官之年，是全面建成小康社会的决胜之年。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实习近平总书记视察重庆重要讲话精神，在区委的坚强领导下，在区人大、政协的监督支持下，沉心静气，勇于担当，开拓进取，不断推动财政改革和发展，为全区经济社会高质量发展作出更大贡献！

名 词 解 释

1.一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

2.政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

3.国有资本经营预算：是对国有资本收益作出支出安排的收支预算。

4.预备费：用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。

5.预算稳定调节基金：《预算法》规定，各级一般公共预算按照国务院的规定可以设置预算稳定调节基金，用于弥补以后年度预算资金的不足。各级一般公共预算年度执行中有超收收入的，只能用于冲减赤字或补充预算稳定调节基金。各级一般公共预算的结余资金，应当补充预算稳定调节基金。

6.全面实施预算绩效管理：指全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，包括实施政府预算、部门和单位预算、政策和项目预算绩效管理。

7.预算公开评审：指在预算编制过程中，采取成立评审组联合评审方式，对预算单位申报的项目支出预算进行评审论证，提出评审意见和建议的预算管理活动。

8.财政投资评审：是财政部门委托财政投资评审机构对财政性资金投资项目的工程概算、预算和竣工决算进行评估与审查工作。

9.政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组织使用财政性资金采购集中采购目录以内或者采购标准以上的货物、工程和服务的行为。

10.债券转贷收入：本级政府财政收到上级政府财政转贷的债券收入。

11.再融资债券：用于偿还到期地方政府债券本金的政府债券。

12.债券还本支出：本级政府财政归还到期债券本金所发生的支出。

13.PPP：即政府和社会资本合作，是公共基础设施建设中的一种项目运作模式。

14.三保：保工资、保运转、保基本民生。

15.两不愁三保障：不愁吃、不愁穿，义务教育、基本医疗和住房、饮水安全有保障。

重庆市铜梁区2019年预算执行情况及2020年预算草案的报告附件.xls