重庆市铜梁区财政局2021年度部门决算情况说明

重庆市铜梁区财政局

2021年度部门决算情况说明

 一、部门基本情况

（一）职能职责

主要职能是：贯彻执行财税法律、法规、规章和方针政策；起草财务会计等有关政策和管理制度并组织实施；拟订和执行财政分配政策和分级财政管理体制，拟订全区财政发展战略和中长期规划，管理全区财政收支；负责编制年度预决算草案，组织执行年度预算；负责政府非税收入管理，组织执行国库管理制度、国库集中收付制度；组织实施政府采购制度；负责办理和监督财政的经济发展支出，负责财政投资评审管理工作；会同有关部门管理区级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；拟订和执行政府债务管理的制度和政策。负责管理全区会计工作；负责监督检查财税法律、法规、政策的执行情况，查处违反财经法纪的行为。

（二）机构设置

重庆市铜梁区财政局为区政府工作部门，内设办公室、预算科、国库科、综合会计法规科、行政经济建设科、企业和资产管理科、农业和基层财政科、社会保障科、债务管理科、政法教科文科10个职能科室。

（三）单位构成

从预算单位构成看，纳入本部门2021年度决算编制的二级预算单位主要包括重庆市铜梁区财政局（机关）、重庆市铜梁区国库集中支付核算中心、重庆市铜梁区非税收入征收管理中心、重庆市铜梁区财政预算评审中心3个直属事业单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2021年度收入总计4,007.71万元，支出总计4,007.71万元。收支较上年决算数增加435.55万元、增长12.2%，主要原因是新招录3名人员，补缴职业年金，在职人员晋级晋档, 抚恤金，预算公开评审以及“一事一议”项目验收经费增加，加大对政府会计制度及准则的宣传培训，深入基层预算单位进行业务指导等。

2.收入情况。2021年度收入合计4,001.53万元，较上年决算数增加452.25万元，增长12.7%，主要原因是新招录3名人员，补缴职业年金，在职人员晋级晋档, 抚恤金，预算公开评审以及“一事一议”项目验收经费增加，加大对政府会计制度及准则的宣传培训，深入基层预算单位进行业务指导等。其中：财政拨款收入4,001.53万元，占100%。此外，年初结转和结余6.18万元。

3.支出情况。2021年度支出合计3,986.83万元，较上年决算数增加425.55万元，增长11.9%，主要原因是新招录3名人员，补缴职业年金，在职人员晋级晋档, 抚恤金，预算公开评审以及“一事一议”项目验收经费增加，加大对政府会计制度及准则的宣传培训，深入基层预算单位进行业务指导等。其中：基本支出2,304.08万元，占57.8%；项目支出1,682.75万元，占42.2%。

4.结转结余情况。2021年度年末结转和结余20.87万元，较上年决算数增加10.00万元，增长92%，主要原因是预算绩效评价以及中介及专家评审项目未实施完毕。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计4,007.71万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加435.55万元，增长12.2%。主要原因是新招录3名人员，补缴职业年金，在职人员晋级晋档, 抚恤金，预算公开评审以及“一事一议”项目验收经费增加，加大对政府会计制度及准则的宣传培训，深入基层预算单位进行业务指导等。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入4,001.53万元，较上年决算数增加457.10万元，增长12.9%。主要原因是新招录3名人员，补缴职业年金，在职人员晋级晋档, 抚恤金，预算公开评审以及“一事一议”项目验收经费增加，加大对政府会计制度及准则的宣传培训，深入基层预算单位进行业务指导等。较年初预算数减少582.83万元，下降12.7%。主要原因是贯彻政府过“紧日子”要求，压减项目支出。此外，年初财政拨款结转和结余6.18万元。

2.支出情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出3,986.83万元，较上年决算数增加430.39万元，增长12.1%。主要原因是新招录3名人员，补缴职业年金，在职人员晋级晋档, 抚恤金，预算公开评审以及“一事一议”项目验收经费增加，加大对政府会计制度及准则的宣传培训，深入基层预算单位进行业务指导等。较年初预算数减少597.53万元，下降13%。主要原因是贯彻政府过“紧日子”要求，压减项目支出。

3.结转结余情况。2021年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余20.87万元，较上年决算数增加10.00万元，增长92%，主要原因是预算绩效评价以及中介及专家评审项目未实施完毕。

4.比较情况。本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出3,392.39万元，占85.1%，较年初预算数减少789.81万元，下降18.9%，主要原因是贯彻政府过“紧日子”要求，压减项目支出。

（2）社会保障与就业支出426.58万元，占10.7%，较年初预算数增加198.70万元，增长87.2%，主要原因是补缴职业年金。

（3）卫生健康支出86.71万元，占2.2%，较年初预算数减少7.02万元，下降7.5%，主要原因是8月至12月未缴公务员医疗补助。

（4）住房保障支出81.16万元，占2%，较年初预算数增加0.62万元，增长0.8%，主要原因是人员增加。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共财政拨款基本支出2,304.08万元。其中：人员经费1,951.09万元，较上年决算数增加382.33万元，增长24.4%，主要原因是新招录3名人员，补缴职业年金，在职人员晋级晋档，抚恤金等。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、奖金、社会保障缴费、住房公积金等。公用经费352.98万元，较上年决算数增加59.65万元，增长20.3%，主要原因是加大对政府会计制度及准则的宣传培训，深入基层预算单位进行业务指导等。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、其他交通费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2021年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入0.00万元，较上年决算数减少4.85万元，下降100%，本年支出0.00万元，较上年决算数减少4.85万元，下降100%，收支下降的主要原因是当年财政未安排政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2021年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2021年度“三公”经费支出共计9.19万元，较年初预算数减少4.41万元，下降32.4%，较上年支出数减少10.66万元，下降53.7%，“三公”经费支出较年初预算、上年支出减少的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数。加强公务用车管理，减少运行费用。

（二）“三公”经费分项支出情况

2021年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，较上年支出数增加0.00万元，本单位2021年度未发生因公出国（境）支出。

公务用车购置费0.00万元。较上年支出数减少10.93万元，下降100%，主要原因是当年未购置公务用车。

公务用车运行维护费8.75万元，主要用于公务用车维修维护、油费、过路费、保险费。费用支出较年初预算数减少2.05万元，下降19%，主要原因是加强公务用车管理，减少运行费用。较上年支出数减少0.05万元，下降0.6%，与上年决算基本持平。

公务接待费0.44万元，主要用于区县财政局到我区交流学习的接待支出。费用支出较年初预算数减少2.36万元，下降84.3%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数。较上年支出数增加0.32万元，增长266.7%，主要原因是疫情有所好转，增加了区县相互间的交流学习。

（三）“三公”经费实物量情况

2021年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务用车保有量为2辆；国内公务接待3批次40人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2021年本部门人均接待费110.13元，车均购置费0.00万元，车均维护费4.38万元。

四、其他需要说明的事项

（一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%。本年度培训费支出20.68万元，较上年决算数增加17.06万元，增长471.3%，主要原因是增加了中层干部培训，加大对全区行政事业单位会计人员业务培训。

（二）机关运行经费情况说明

2021年度本部门机关运行经费支出272.63万元，机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、其他交通费等。机关运行经费较上年决算数增加63.57万元，增长30.4%，主要原因是加大对政府会计制度及准则的宣传培训,深入基层预算单位进行业务指导等。

（三）国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车2辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2021年度本部门政府采购支出总额149.58万元，其中：政府采购货物支出149.58万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额149.58万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额149.58万元，占政府采购支出总额的100%。主要用于采购办公用电脑、打印机、复印机、空调等。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对17个项目开展了绩效自评，均以填报自评表形式开展，涉及资金1,609.79万元。 从评价情况来看，通过实施绩效评价，总结项目实施主要成效，分析影响项目绩效的主要问题及成因，为进一步加强资金支出管理、提高资金使用效益提供依据。检查财政资金项目的预期目标是否实现，项目是否可持续运行，帮助单位分析存在的问题，及时总结经验，改进项目管理措施，提高项目单位绩效管理水平。绩效评价总体上达到既定的任务目标，成效显著。

（二）绩效自评结果

见附件。

（三）重点绩效评价结果

本部门未开展重点绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-45682137。