重庆市铜梁区退役军人事务局（本级）2021年度部门决算情况说明

重庆市铜梁区退役军人事务局（本级）

2021年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

主要职能是：坚持以退役军人为中心工作导向，加强退役军人思想政治工作和服务保障体系建设，突出退役军人权益维护和有关人员的帮扶援助工作、烈士褒扬、拥军优属、退役军人优待抚恤、转业安置、就业创业等。

（二）机构设置

重庆市铜梁区退役军人事务局（本级）属铜梁区政府工作部门，设置办公室、思想政治和权益维护科、安置科、优抚科4个内设科室。

（三）单位构成

从预算单位构成看，纳入本部门2021年度决算编制的二级预算单位主要包括重庆市铜梁区退役军人事务局（本级）、重庆市铜梁区退役军人服务中心（与区退役军人事务局合并上报）。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2021年度收入总计12,869.99万元，支出总计12,869.99万元。收支较上年决算数减少1,775.62万元、下降12.1%。主要原因是2021年保障服务对象如优抚抚恤补助、解三难补助、优抚医疗、退役安置补助、优抚事业单位、社保接续等项目全年收支减少。

2.收入情况。2021年度收入合计12,407.75万元，较上年决算数减少1490.54万元，下降10.7%。主要原因是2021年保障服务对象如优抚抚恤补助、解三难补助、优抚医疗、退役安置补助、优抚事业单位、社保接续等项目全年收入减少。其中：财政拨款收入12,407.75万元，占比100%。此外，使用年初结转和结余462.24万元。

3.支出情况。2021年度支出合计12,837.33万元，较上年决算数减少1,215.38万元，下降8.6%。主要原因是2021年保障服务对象如优抚抚恤补助、解三难补助、优抚医疗、退役安置补助、优抚事业单位、社保接续等项目全年支出减少。其中：基本支出388.89万元，占3.1%；项目支出12,448.44万元，占96.9%。

4.结转结余情况。2021年度年末结转和结余32.67万元，较上年决算数减少560.24万元，下降94.5%。主要原因是上年结转项目本年实施完毕。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计12,869.99万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各减少1,775.62万元，下降12.1%。主要原因是2021年保障服务对象如优抚抚恤补助、解三难补助、优抚医疗、退役安置补助、优抚事业单位、社保接续等项目全年收支减少。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入12,407.75万元，较上年决算数减少1,480.6万元，下降10.7%。主要原因是2021年保障服务对象如优抚抚恤补助、解三难补助、优抚医疗、退役安置补助、优抚事业单位、社保接续等项目全年收入减少。较年初预算数增加5,648.17万元，增长83.6%。主要原因是2021年初对于保障服务对象如优抚抚恤补助、解三难补助、优抚医疗、退役安置补助、优抚事业单位、社保接续等项目收入预算不充足。此外，年初财政拨款结转和结余462.24万元。

2.支出情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出12,837.33万元，较上年决算数减少1,164.36万元，下降8.3%。主要原因是2021年保障服务对象如优抚抚恤补助、解三难补助、优抚医疗、退役安置补助、优抚事业单位、社保接续等项目全年支出减少。较年初预算数增加6,077.75万元，增长89.9%。主要原因是2021年初对于保障服务对象如优抚抚恤补助、解三难补助、优抚医疗、退役安置补助、优抚事业单位、社保接续等项目支出预算不充足。

3.结转结余情况。2021年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余32.67万元，较上年决算数减少558.29万元，下降94.5%，主要原因是上年结转项目本年实施完毕。

4.比较情况。本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）国防支出117.83万元，占0.9%，较年初预算数增加117.83万元，增长100%，主要原因是兵役征集支出增加，用于下达大学生参军入伍奖励补助支出。

（2）社会保障与就业支出11,855.77万元，占92.4%，较年初预算数增加5,422.36万元，增长84.3%，主要原因是优抚抚恤补助、优抚医疗补助、退役安置补助支出、双拥慰问、信访维稳等项目经费增加。

（3）卫生健康支出848.28万元，占6.6%，较年初预算数增加537.55万元，增长173%，主要原因是保障优抚对象医疗、退役士兵待安置期间医疗补助、社保接续等支出增加。

（4）住房保障支出15.45万元，占0.1%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%。主要用于在职人员工资福利支出。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

  2021年度一般公共财政拨款基本支出388.89万元。其中：人员经费307.62万元，较上年决算数增加61.67万元，增长25.1%，主要原因是2021年度工资福利支出中基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、社会保障缴费、住房公积金等支出增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、奖金、社会保障缴费、住房公积金、应休假未休假补贴等工资福利支出。公用经费81.27万元，较上年决算数增加26.06万元，增长47.2%，主要原因是邮电费、工会经费、其他商品和服务支出等增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他交通费、其他商品和服务支出等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

 2021年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0万元，年末结转结余0万元。本年收入8万元，较上年决算数减少8万元，下降100%，主要原因是2021年用于疫情物资采购支出减少。本年支出0万元，较上年决算数减少51.02万元，下降100.0%，主要原因是一般公共财政拨款收入保障增加，政府性基金收入减少。本部门2021年度无政府性基金预算财政拨款支出。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2021年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2021年度“三公”经费支出共计0.71万元，较年初预算数减少5.29万元，下降88.2%；较上年支出数减少0万元，下降0.0%。较年初预算下降的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费。强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数。

（二）“三公”经费分项支出情况

本单位2021年度未发生因公出国（境）费用支出。

本单位2021年度未发生公务车购置费支出。

本单位2021年度未发生公务车运行维护费支出，由区机关事务局统筹安排公车，并由区机关事务局保障运转。

公务接待费0.71万元，主要用于接待区县退役军人事务局等来铜考察学习交流接待支出。费用支出较年初预算数减少5.29万元，下降88.2%；较上年支出数减少0万元，下降0.0%。较年初预算下降的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费。强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数。

（三）“三公”经费实物量情况

2021年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待15批次80人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2021年本部门人均接待费89.09元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.03万元，较上年决算数减少0.13万元，下降81.3%，主要原因是积极响应国家“过紧日子”的要求，减少不必要的会议支出。本年度培训费支出0万元，较上年决算数减少46.97万元，下降100.0%，主要原因是关于退役士兵的教育培训支出经费减少，积极响应国家“过紧日子”的要求，创建节约型机关，本年度无培训费支出。  

（二）机关运行经费情况说明

2021年度本单位机关运行经费支出81.27万元，机关运行经费主要用于开支办公费、 印刷费、邮电费、水费、电费、差旅费、维修维护费、公务接待费、劳务费、工会经费、其他交通费、其他商品和服务支出等。机关运行经费较上年决算数增加26.06万元，增长47.2%，主要原因是邮电费、工会经费、其他商品和服务支出增加。

（三）国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2021年度本单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本单位对25个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评25项，涉及资金12,018.86万元；从评价情况来看，本部门预算执行率较高，专项资金做到专款专用，资金按时拨付到位，使得服务对象生活、医疗等水平大大提高，做到了更好地为广大退役军人服好务的要求，对象满意度达100%。

（二）绩效自评结果

1.绩效自评表（见附件1）

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护 费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-45638268。

重庆市铜梁区退役军人事务局（本级）2021部门决算公开报表.xls

附件1：铜梁区2021年度项目资金绩效目标自评表（本级）.xls