重庆市铜梁区医疗保障局2020年度部门决算情况说明

重庆市铜梁区医疗保障局

2020年度部门决算情况说明

    一、部门基本情况

（一）职能职责。贯彻执行国家医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障制度的法律法规、政策、规划和标准，实施市医疗保障地方性法规、规章、政策，拟订铜梁区相关规划、政策、标准草案并组织实施；组织实施医疗保障基金监督管理办法，建立健全医疗保障基金安全防控机制，推进医疗保障基金支付方式改革；贯彻落实医疗保障筹资和待遇政策，实施完善动态调整和区域调剂平衡机制，统筹城乡医疗保障待遇标准落实，落实与筹资水平相适应的待遇调整机制。组织实施长期护理保险制度改革方案；贯彻落实药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录和支付标准；实施药品、医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施收费等政策，推动建立医保支付医药服务价格合理确定和动态调整机制，推动建立市场主导的社会医药服务价格形成机制;组织实施价格信息监测、信息发布和信息上报制度；监督医保药品、医用耗材招标采购政策执行情况；组织实施定点医药机构协议和支付管理办法，建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度，监督管理纳入医保范围内的医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障领域违法违规行为；负责医疗保障经办管理、公共服务体系和信息化建设;落实异地就医管理和费用结算政策。落实医疗保障关系转移接续制度。

（二）机构设置

我局于2019 年1月22日正式挂牌成立。局下设综合科（行政执法科）、业务科两个内设科室，同时下设两个局属事业单位医疗保障服务中心（参公）和城乡医疗救助中心。我局行政编制5名、参公编制20名、事业编制4名。

（三）单位构成

从预算单位构成看，我局为一级预算单位，财务统一核算，局下设两个事业单位（医保事务中心和救助中心）财务纳入机关统一核算。

（四）机构改革情况

根据区委、区政府关于印发《重庆市铜梁区机构改革方案的通知》（铜梁委发〔2019〕1号）文件精神，将区人力资源和社会保障局的城镇职工基本医疗保险、生育保险、城乡居民合作医疗保险职责，区发展和改革委员会的药品和医疗服务价格管理职责，区民政局的医疗救助职责整合，组建了区医疗保障局，作为区政府工作部门。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2020年度收入总计4515.04万元，支出总计4451.82万元。收入较上年决算数减少1466.29万元，下降了27.24%，主要原因是：医疗救助资金比上年收入少了1259万元；离休医疗费增加了100万，2019年我局新成立2020年新增了7个项目新增项目资金70万元；人员晋级晋档人员经费相应增加。支出较上年减少了1528.73万元，下降了25.56%，主要原因是：基本支出增加了93万元；项目支出减少了1622万元主要原因是2020年救助资金比2019年少了1859万元。

2.收入情况。2020年度收入合计4515.04万元，较上年决算数减少了1466.29万元，下降了,32.93%，主要原因是：医疗救助资金比上年收入少了1259万元；离休医疗费增加了100万，2019年我局新成立2020年新增了7个项目新增项目资金70万元；人员晋级晋档人员经费相应增加。

3.支出情况。2020年度支出合计4451.82万元，较上年决算数减少了1528.73万元，主要原因是：基本支出增加了93万元；项目支出减少了1622万元主要原因是2020年救助资金比2019年少了1859万元。

4.结转结余情况。2020年度年末结转和结余64万元，较上年决算数增加63.22万元，主要原因是：中央和市级财政成绩居民医疗保障基金预算（工作经费）34万和医疗服务与保障能力提升中央补助资金30万结转下年使用。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计4515.04万元，支出总计4451.82万元。收入较上年决算数减少1466.29万元，下降了27.24%，主要原因是：医疗救助资金比上年收入少了1259万元；离休医疗费增加了100万，2019年我局新成立2020年新增了7个项目新增项目资金70万元；人员晋级晋档人员经费相应增加。支出较上年减少了1528.73万元，下降了25.56%，主要原因是：基本支出增加了93万元；项目支出减少了1622万元主要原因是2020年救助资金比2019年少了1859万元。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2020年度一般公共预算财政拨款收入4421.44万元，较上年决算数减少了939.89万元，下降了17.46%。主要原因是：医疗救助资金比上年收入少了1259万元；离休医疗费增加了100万，2019年我局新成立2020年新增了7个项目新增项目资金70万元；人员晋级晋档人员经费相应增加。

2.支出情况。2019年度一般公共预算财政拨款支出4358.22万元，较上年决算数减少了1602.33万元。主要原因是;主要原因是：基本支出增加了93万元；项目支出减少了1622万元主要原因是2020年救助资金比2019年少了1859万元。

3.结转结余情况。2020年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余64万元，较上年决算数增加63.22万元，主要原因是：中央和市级财政成绩居民医疗保障基金预算（工作经费）34万和医疗服务与保障能力提升中央补助资金30万结转下年使用。

4.比较情况。本部门2020年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出8.99万元，占0.2%，此项费用是上级下达的医疗服务与保障能力提升中央补助资金，未纳入年初预算。

（2）社会保障和就业支出52.31万元，占1.17%，较年初预算增加了2.7万元。增长原因是2020我局调入人员1人，单位由正科级升副处级单位人员职级晋升。

（3）卫生健康支出4272.12万元，占95.96%，较年初预算数减少1823.98万元，减少了29.92%，与年初预算变动大的原因是：城乡居民配套资金3795万年初纳入预算，而财政预算实际未通过单位经费预算直接由财政拨入居民医保财政专户；城乡医疗救助年初预算1000万元，年底实际支付了300万元；城乡医疗救助上级补助资金2734万未纳入年初预算，但纳入了年底决算。

（4）住房保障支出24.81万元，占0.055%，较年初预算数持平。

（5）其他支出89万元，占1.99%，年初无此项预算，此项支出是彩票公益金安排的用于城乡医疗救助的支出。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共财政拨款基本支出586.72万元。其中：人员经费497.76万元，较上年决算数增加159.9万元，z增长47.32%，主要原因是我局为2019年新成立人员工资和各项社保缴费从5月开始，前4个月在原单位支付。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费。公用经费88.96万元，较上年决算数增加66.31万元，降低42.7%主要原因是我局为2019年新成立单位，财政专门预算了100万作为单位开办经费。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、差旅费、维修费、邮电费、水电费、工会经费、其他交通费用、伙食团费用、办公设备购置费用。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

   2019年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入93.6万元，较上年决算数增加73.6万元，增长了368%，增长原因是2020年除了区级彩票公益金安排了18万，上级医疗救助资金中彩票公益金安排了71万元，抗疫情特别国债安排了4.6万元用于抗疫支出。

(六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

  2020年度国有资本经营预算财政拨款支出合计0.00万元，基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2020年度“三公”经费支出共计0.39万元，较年初预算数减少9.61万元，下降96.1%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费，全年实际支出较年初预算大幅下降；强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降；进一步规范因公出国（境）活动，今年未安排人员出国出访)。较上年支出数减少0.35万元。

（二）“三公”经费分项支出情况

因公出国（境）费用0.00万元，本单位2020年度未发生因公出国（境）费用支出。

公务车购置费0.00万元，本单位2020年度未发生公务车购置费支出。

公务车运行维护费0.00万元，本单位2020年度未发生公务车运行维护费支出。

公务接待费0.39万元，主要用于接待全市举办的基金监管区县交叉检查组人员接待支出和川渝战略合作接待遂宁市医保局人员用餐。较年初预算数减少9.61万元，下降96.1%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费，全年实际支出较年初预算大幅下降；强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。较上年支出数减少0.32万元，下降43.24%。

（三）“三公”经费实物量情况

2020年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待2批次51人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2019年本部门人均接待费76.47元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。2020年度本部门机关运行经费支出88.96万元，机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、差旅费、维修费、邮电费、水电费、工会经费、其他交通费用、伙食团费用，办公设备购置费用。机关运行经费较上年决算数减少66.31万元，主要原因是我局为2019年新成立单位无财政拨付了100万元开办经费。

此外，本年度一般公共预算财政拨款会议费支出0.00万元。本年度一般公共预算财政拨款培训费支出0.45万元，较上年决算数增加0.28万元，增长了164.7%，主要原因是有1名同志参加市委组织部组织的培训收费。

（二）国有资产占用情况说明。截至2020年12月31日，本部门共有车辆0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明。2020年度本部门政府采购支出总额9.43万元，其中：政府采购货物支出9.43万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额9.43万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额9.43万元，占政府采购支出总额的100.00%。主要用于采购电脑、打印机、网络设备等。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对17个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评17项，涉及资金3928.31万元；以委托第三方形式开展绩效自评0项，涉及资金0万元，从评价情况来看，我局2020年度项目资金到位、资金执行、资金管理方面总体情况较好，17个项目中全面执行的15个，部分执行2个，未执行0个，项目的组织管理和财务制度健全规范，未发生违法违规问题。

（二）绩效自评结果

1、绩效自评表

项目绩效目标自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目目标全面完成。项目全年预算数为3123万元，执行数为3123万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是全年救助人次13.47，对符合条件的救助对象达到应救尽救，二“一站式”结算覆盖率达到100%，三是对象满意度达到70%以上。

2、绩效自评报告或案例

2020年度项目资金绩效自评报告

为提升财政资金的预算绩效管理工作水平，增强单位财政资金支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，提高公共服务质量，优化公共资源配置，保障部门更好的履行职责，节约公共支出成本。根据《重庆市铜梁区财政局关于开展2020年度政策和项目资金绩效评价工作的通知》（铜财[2021]241号）文件精神，我单位组织力量在数据收集、整理、汇总、分析、核查等各项工作的基础上，对2020年度医疗保障局项目的资金使用、管理和效益情况进行自评，现将绩效自评情况及评价结果报告如下：

一、基本情况

铜梁区医疗保障局是一级预算行政单位，有2个职能科室及2个事业单位，主要职能:贯彻执行国家医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障制度的法律法规、政策、规划和标准，实施市医疗保障地方性法规、规章、政策，拟订铜梁区相关规划、政策、标准草案并组织实施；组织实施医疗保障基金监督管理办法，建立健全医疗保障基金安全防控机制，推进医疗保障基金支付方式改革；贯彻落实医疗保障筹资和待遇政策，实施完善动态调整和区域调剂平衡机制，统筹城乡医疗保障待遇标准落实，落实与筹资水平相适应的待遇调整机制。组织实施长期护理保险制度改革方案；贯彻落实药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录和支付标准；实施药品、医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施收费等政策，推动建立医保支付医药服务价格合理确定和动态调整机制，推动建立市场主导的社会医药服务价格形成机制。组织实施价格信息监测、信息发布和信息上报制度；监督医保药品、医用耗材招标采购政策执行情况；组织实施定点医药机构协议和支付管理办法，建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度，监督管理纳入医保范围内的医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障领域违法违规行为。；负责医疗保障经办管理、公共服务体系和信息化建设。落实异地就医管理和费用结算政策。落实医疗保障关系转移接续制度。

二、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析

1.项目资金到位情况分析。

2020年区医保局项目资金17个，区财政预算指标到帐金额3928万元。项目资金用于医疗救助、城乡居民合作医疗核查、医疗救助核查、生育核查、医保异地关系转移、单双解人员医保补助、离休医疗费、购买第三方参与医保基金监督等17项相关支出。

2.项目资金执行情况分析。

2020年项目资金执行3864万元，结转结余64万元。

3.项目资金管理情况分析。

（1）严格遵守《会计法》和财经纪律，合理安排预算，建立和完善财务制度。

（2）严格执行报销程序，把好票据审核关，及时付款。

（3）增强责任意识，进一步构筑拒腐防变防线。

（4）强化效能检查，严格责任追究。

（二）绩效目标完成情况分析

综合上述项目资金绩效评价情况，2020年区医保局在项目资到位、资金执行、资金管理方面总体情况较好，17个项目中全面执行15个，部分执行2个，未执行0个。项目的组织管理和财务管理健全规范，未发生违法违规问题。

三、未完成绩效目标的原因和下一步改进措施

未完成的原因：资金安排滞后，一些项目未完成或部分完成。下一步改进措施：一是加强预算管理，提高预算编制科学性，合理把握财政收支规模，优化支出结构，科学安排各项支出，提高预算编制的准确性。二是加强实时检查，及时纠偏，确保预算绩效目标的顺利实现。三是要进一步做好项目资金结转和结余部分的统筹使用，充分发挥专项资金的使用绩效，避免形成资金沉淀。

（三）重点绩效评价结果

无

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（三）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（四）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（五）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（六）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（七）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（八）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（九）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十一）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-45615018

重庆市铜梁区医疗保障局2020决算公开套表.xls