重庆市铜梁区特殊教育学校
2021年度部门决算情况公开说明
一、单位基本情况
（一）职能职责：
重庆市铜梁区特殊教育学校是全额拨款事业单位、执行中小学会计制度、单位预算级次为一级预算单位，学校对区域内智力残疾儿童少年、视力残疾儿童少年、听力残疾儿童少年实施义务教育以及康复训练。对区县内普通学校的随班就读、特殊教育班的工作进行指导。
（二）机构设置：
重庆市铜梁区特殊教育学校内设校长办公室（主持学校的全面工作）、行政办公室（负责学校的工会、团委、后勤等相关工作）、财务办公室（负责学校的财务运行及人事工作）、教师办公室（承担学校的教育教学及相关科研工作）。
二、部门决算情况说明
（一）收入支出决算总体情况说明
1.总体情况。2021年度收入总计658.57万元，支出总计658.57万元。收支较上年决算数增加25.30万元、增长4%，主要原因是学校本年度学校受疫情影响较少，且年度内支付上一年度的项目款，故本年度总体收支较上年有所增加。
2.收入情况。2021年度收入合计620.85万元，较上年决算数增加6.01万元，增长1%，主要原因是人员工资增加，学生人数变动经费增加。其中：财政拨款收入620.85万元，占100%。此外，使用非财政拨款结余7.43万元，年初结转和结余30.30万元。
3.支出情况。2021年度支出合计658.57万元，较上年决算数增加125.30万元，增长23.5%，主要原因是本年度人员工资有所增加，同时支付了上一年度的部分项目款，故支出增长较大。其中：基本支出614.36万元，占93.3%；项目支出44.22万元，占6.7%。
4.结转结余情况。2021年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数减少100.00万元，下降100%，主要原因是本年度上级项目资金未使用完部分均达到法定回收时限，故结转结余为0。
（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年度财政拨款收、支总计651.14万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加17.87万元，增长2.8%。主要原因是本年度受疫情影响较小，学校正常进行了开支，且支付了部分项目经费，故有所增加。
（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
1.收入情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入620.85万元，较上年决算数增加6.01万元，增长1%。主要原因是人员工资增加及公用经费增加。较年初预算数增加76.31万元，增长14%。主要原因是中途有人员增加，涉及部分工资经费增长，同时追加了特殊教育补助资金到校。较年初预算数增加76.31万元，增长14%。此外，年初财政拨款结转和结余30.30万元。
2.支出情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出651.14万元，较上年决算数增加117.87万元，增长22.1%。主要原因是本年度受疫情影响较小，学校总体支出增长，故有所增长。较年初预算数增加106.60万元，增长19.6%。主要原因是部分项目经费为后期追加、人员经费也有增加。
3.结转结余情况。2021年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数减少100.00万元，下降100%，主要原因是本年度的上级项目经费未使用部分均达到法定回收年限，故年度内未产生结转结余。
4.比较情况。本部门2020年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：
（1）教育支出459.42万元，占70.6%，较年初预算数增加42.96万元，增长10.3%，主要原因是年中人员变动、相关经费有增加。
（2）社会保障与就业支出141.84万元，占21.8%，较年初预算数增加68.04万元，增长92.2%，主要原因是人员变动造成的。
（3）卫生健康支出25.89万元，占4%，较年初预算数减少3.75万元，下降12.7%，主要原因是人员有所减少，进行了追减。
（4）住房保障支出24.00万元，占3.7%，较年初预算数减少0.65万元，下降2.6%，主要原因是人员减少，对其进行追减。
（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度一般公共财政拨款基本支出606.93万元。其中：人员经费524.24万元，较上年决算数增加87.15万元，增长19.9%，主要原因是年度内人员调整及调整薪级、增加绩效等。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、社会保障缴费以及对个人和家庭补助支出等。公用经费82.68万元，较上年决算数增加15.40万元，增长22.9%，主要原因是课桌维修、校舍维修、校园线路改造、办公设备购置等增加。公用经费用途主要包括办公费、水电费、邮电费、物管费、维修（护）费、培训费、公务接待费、工会经费等。
（五）政府性基金预算收支决算情况说明
2021年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长%0，主要原因是本单位2021年度无政府性基金预算财政拨款收支。
（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。
2021年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元，基本支出0.00万元，项目支出0.00万元，主要原因是2021年度本单位无国有资本经营预算财政拨款支出。
三、“三公”经费情况说明
（一）“三公”经费支出总额情况。
2021年度本部门“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数增加0.00万元，本单位本年度无“三公”经费列支。较上年支出数差别，主要原因是年度内无相关公务接待活动、因公出国、公务用车等。
（二）“三公”经费分项支出情况。
2021年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，较上年支出数增加0.00万元。
公务车购置费0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，较上年支出数增加0.00万元。
公务车运行维护费0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，较上年支出数增加0.00万元。
公务接待费0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，较上年支出数减少0.50万元，主要原因是本年度内未进行公务接待活动。
（三）“三公”经费实物量情况。
2021年本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次，0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2020年本部门人均接待费0.00元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。
四、其他需要说明的事项
（一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明。本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长%，主要原因是年度内未开展相关会议。本年度培训费支出1.20万元，较上年决算数增加1.13万元，增长1614.3%，主要原因是年度内按照培训要求参加相关培训，未受疫情影响。
（二）机关运行经费情况说明。2021年本部门机关运行经费支出0.00万元。机关运行经费较2020年增加0.00万元，增长0.00%。本单位为全额拨款事业单位，无机关运行经费。
（三）国有资产占用情况说明。因单位无相关资产的占用原因，我单位资产未纳入部门决算报表。
（四）政府采购支出情况说明。2021年度本部门政府采购支出总额93.87万元，其中：政府采购货物支出93.87万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额93.87万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额93.87万元，占政府采购支出总额的100%。主要用于采购铜梁区特殊教育资源教室的相关设施设备，建设6间资源教室，努力提升我区融合教育事业。
五、预算绩效管理情况说明
（一）预算绩效管理工作开展情况
根据预算管理要求，我校对项目支出中的4个项目开展了绩效自评，涉及资金44.22万元，主要用于学生资助项目、融合教育培训和筛查项目。主要产出和效果为较好地完成了2021年营养午餐计划及特殊儿童筛查，改善学生们的膳食情况、提高了学生的身体素质，同时困难学生生活补助项目有效改善了家庭困难，促进社会和谐，推动了我区融合教育事业的发展。今后我校将继续认真做好学校的部门预算绩效管理工作。
六、专业名词解释
（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
（二）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。
（三）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。
（四）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。
（五）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（六）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（七）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
（八）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
（九）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。
（十）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。
七、决算公开联系方式
单位联系电话：023-45637963。
渝公网安备50022402000202号
