重庆市铜梁区二坪镇人民政府2020年度部门决算及2021年度预算

重庆市铜梁区二坪镇人民政府

2020年度部门决算及2021年度预算

一、决算信息来源说明

本套决算依据本单位登记完整、核对无误的账簿记录和其他有关会计核算资料编制，账证相符、账实相符、账表相符、表表相符，真实、准确、完整地反映了本单位预算执行结果和财务状况。

（一）本套决算主表数据主要依据本单位会计账簿总账及明细账数据填列，预算数据依据本单位预、决算批复文件及预算调整文件填列。

（二）本套决算附表数据主要依据本单位会计账簿、资产、人事台账及相关资料填列。

二、基础数据核对情况

（一）财政资金对账情况。

1．财政拨款核对情况。

（1）本部门本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入2285.79万元，财政部门拨款对账单2285.79万元，差额0万元。对差额原因进行说明。

（2）本部门本年度政府性基金预算财政拨款收入183.28万元，财政部门拨款对账单183.28万元，差额0万元。对差额原因进行说明。

2．其他需要说明的情况。

（二）与上年指标核对情况。（概括说明原因）

1．全口径、一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的结转和结余资金本年年初数与上年年末数不一致的情况说明，包括会计差错更正、收回以前年度支出、归集调入、归集调出、归集上缴和缴回资金及单位内部调剂等情况。

无

2．主要指标上下年变动幅度超过20%，其中机构人员指标上下年有变动的，应具体核实并说明原因。

1、政府性基金财政拨款比去年增加1740.38%，主要是本年政府性基金预算项目投入增大，支出增加。

2、基本支出比去年增加17.91%，主要是本年人员有所增加，工资，津补贴及配套经费等支出增大.

3、项目支出比去年增加178.93%，主要是本年新增疫情防控经费，人居环境整治，脱贫攻坚产业发展等项目支出。

4、货币资金比去年增加56.59%，主要是本年往来资金账户中，农村四好公路保证金，变电站噪声污染等专项经费增加。

5、年末实有人数增加10.42%，主要是本年1人村官转正，3人为新进录用事业人员，1人为军转干部，

6，年末行政人员增加5.26%，主要是本年有1人村官转正，行政人员增加。

7，年非参公事业人员增加14.81%，主要是本年新招录3名事业人员，1名军转干部。

8、三公经费比去年减少7.26%，主要是严格执行中央八项规定节约支出。

9、公务用车运行费比去年减少7.92%，主要是严格执行中央八项规定节约支出。

10、公务接待费用减少2.47%，主要是从严控制三公经费。

11、培训费比上年减少78.8%，主要是根据上级财政部门过“紧日子”的要求。严格控制培训费等公用支出。

12，会议费比上年减少50.86%，主要是根据上级财政部门过“紧日子”的要求。严格控制会议费等公用支出。

（三）政府采购数据核对情况。

“政府采购情况表”与政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”的金额一致。

 三、报表审核情况（逐条编写）

1. 审核情况。

（二）对报表指标、审核公式和审核模板的设置建议。

1.对部门决算报表指标设置的建议。

  无

2.如有不适用的审核公式和模板，请列出并说明修改意见。

  无

3.部门自行增加的审核公式和模板，请说明设置依据。

  无

四、决算数据其他需要说明的情况

1．“收入决算表”中其他收入的具体构成情况，说明单位从同级财政以外的同级政府部门取得的横向转拨财政款、从上级或下级政府（包括政府财政和政府部门）取得的各类财政款，纳入单位预算管理的投资收益、利息收入、捐赠收入、事业单位固定资产出租收入等情况。

本年交通罚没收入1800元；行政单位国有资产出租，出借收入为33571元；国内捐赠收入99800元；合计收入为135171元。

2、年末结余分配转入其他的情况。

无

3.年末结转和结余为负数的原因说明，包括单位财政拨款结转结余和非财政资金结转结余为负数的情况。

无

4．“项目支出决算明细表”中列支“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”的依据及说明。

根据政府科目收支书定义，民政优抚对象定补、义务兵优待金、医疗补助、救济费、遗嘱补助、村干部补贴、高校生到村任的职生活补助、行政事业人的医疗垫底资金等应在“对个人和家庭的补助”中列报311.38万元。

5. “支出明细表”中“其他工资福利支出”的开支情况。

行政参公单位平时考核奖支出440703元

6.“支出决算明细表”中，本部门转拨附属单位或者非本级预算单位的经费支出，应具体说明支出经济分类科目、去向和金额。（如拨给……单位用于……事务，……万元）。

无

7.“三公”经费总额及分项金额与年初预算数、上年决算数对比变动的原因说明，以及相关的公务用车购置及保有量、因公出国（境）团组数及人数和公务接待批次及人数等情况。

本部门“三公”经费预算数18万元（其中：公务用车运行维护费12万元，公务接待费用6万元），“三公”经费实际支出数12.35万元（其中：公务用车运行维护费10.83万元，公务接待费1.52万元）。公务用车运行维护费与去年相比减少0.0.93万元，比上年减少7.92%；公务接待费与去年相比减少0.04万元，比去年下降2.47%。

8.行政单位、参照公务员法管理的事业单位机关运行经费支出情况，以及与上年数对比变动原因说明。

本年虽然人员有所增加，工资，津补贴及配套办公经费等支出增大，但本单位严格执行上级财政部门过“紧日子”要求，本年行政单位、参照公务员法管理的事业单位机关运行经费总支出为197.44万元，比上年减少10.72万元，同比减少5.2%

9.住房公积金管理中心住房公积金业务收支情况（住房公积金中心填报）。

10.单位长聘人员情况，包括长聘人员数量、工作性质、经费来源等情况。

无

11.有关国有资本经营预算收支情况说明

无

五、调整预算数备案说明

“收入支出决算总表”中如调整预算数大于年初预算数，说明单位财政拨款预算和非财政拨款预算调整情况以及经审批或备案的文件依据。（除在此说明外，还需按照财政部门提供的备案模板，提供盖章的备案函，上传到“上报文档”中。）

六、预算绩效管理工作开展情况

概述本地区预算绩效管理范围，绩效目标、执行监控、绩效自评等工作开展情况，存在的困难和问题及下一步改进建议。

1、积极组织编报绩效目标。我镇在编制2020年部门预算时，要求有项目的单位对重点项目编报绩效目标并进行支出绩效评价工作，编制项目绩效目标。

2、加强预算编制绩效管理。强化项目绩效目标。对单位申报的预算项目进行全面的梳理、加强审核、合理保障、所有项目必须有明细的资金测算，对无具体的内容，无明细支出测算的，或支出测算不够细化的项目，一律不予安排。在编制项目预算时，全部要求编制绩效目标 ，由预算单位在申请项目时填报详细的绩效信息，包括立项依据、项目内容和目标、实施周期、投入总额、已投入金额、本年度预算目标和金额等，作为项目审核的依据。

七、其他需要说明的情况

（一）部门决算审核发现的需要单独进行说明的特殊情况和主要问题。无

（二）本部门其他需要说明的问题。如资产负债变动、长期投资和国有资产管理，以及对本期或者下期财务状况发生重大影响事项等。无

（三）政府会计制度施行后，单位在会计核算及财务管理中存在的难点、意见建议等。无

八、部门决算管理工作

（一）部门决算工作情况总结。

一、领导重视是做好我镇财政决算编审工作的关键。

财政决算是我镇预算执行情况的全面总结，也是我镇社会经济运行状况的综合反映，涉及方方面面，需要各级领导认真重视。我镇历年来都把财政决算编审工作当作一件大事来抓。

二、扎实地做好财政决算编审基础工作，以严谨认真的科学态度贯穿决算工作始末。

1、做好决算前的收支对账工作。首先，与各行政事业单位核对财政拨款数，确保总会计账、证、表之间核对衔接一致，以保证决算基础数字真实、准确，这是编制高质量决算的坚实基础;其次，财政与银行、税务部门核对收入，如果发现问题，应及时纠正，确保财政报表、税务报表及国库报表的一致性。最后，与预算科核对预算指标，还要按照有关文件精神，正确计算我区各项上解、返还及转移支付额。并在结算之前与区财政局国库科、预算科核对有关数据，确保体制数字的真实、准确，避免遗漏和错误。

2、逐步完善财政决算编审系统，有利于财政决算编审质量的提高。财政决算编审工作不仅量大、琐碎、复杂，而且涉及范围广。决算报表系统的逐步完善对编审工作高效优质的完成十分有效。

3、严把审核环节，提高基层单位的决算编制质量。认真审查基层报表，严把质量关，与总会计的拨款数、上年度决算结余数进行核对，保证数字间逻辑关系的正确性。

（二）部门决算工作下一步计划。

加强培训指导。采取集中学习、讲座、专题会议等方式，加大对财政部门和预算单位绩效评价人员的培训力度，进一步统一认识，充实业务知识。

（三）对部门决算管理的意见和建议。、

财政决算编审的有效性和实用性有待于进一步提高。部分财政数据提取未能完整。

二O二一年财政预算

2021年全镇财政工作的指导思想：紧紧围绕镇委，镇政府决策部署，主动适应财政工作新常态，深化财政改革，完善体制机制，加快释放改革红利；优化支出结构，严控“三公”经费，着力增进民生福祉；坚持依法理财，加强内控管理，提高管理水平，为全面建成小康社会提供坚实保障。2021年我镇预算拟作如下安排：

2020年全镇财政收入预算安排完成1905.00万元，其中：本级税收收入预计完成600.00万元，上级补助收入预计1402.00万元，减去预计上解支出300.00万元，按照收支平衡原则，我镇2020年可安排一般预算支出1702.00万元，主要安排在一般公共服务支出610.00万元，文化体育与传媒支出32.00万元，社会保障和就业支出480.00万元，医疗卫生支出90万元,城乡社区事务42.00万元,农林水事务支出368.00万元，住房保障维支出80.00万元，

2021年，财政工作任务艰巨，做好财政工作至关重要。为此，我们将采取以下措施确保完成财政各项工作任务。

（一）加快经济发展，为镇财政培植充裕的财源，拓宽增收渠道。

经济决定财政，解决当前镇财政困难问题，最根本的出路在于发展乡镇经济。因此，要牢牢抓住发展这一要务，积极探索发展经济的新路子，因地制宜、培植后续财源。根据全区的统一规划与布局，充分利用地域优势、资源优势和已有的政策优势，大力推进产业结构调整，积极支持特色产业，推动产业升级，形成新的经济增长点；拓展财源建设空间，加大乡镇财源建设力度。促进乡镇经济和社会各项事业持续、协调发展。

（二）、优化支出结构，保证重点支出，促进经济发展，维护社会和谐稳定。
   一是优先保证民政优抚、弱势群体救助及救灾、扶贫开发等支出的需要，切实将资金落到实处。二是保证镇、村两级干部工资、福利待遇按时、足额发放，确保政权运转正常。三是加大对“三农”的投入，要重点保证农业支出需要，加快农村基础设施建设，推动农村经济结构调整，促进农业增产、农民增收，为新农村建设打下基础。四是加大重点基础设施项目建设的资金投入，保证政府民生工程顺利实施。五是统筹兼顾，协调好其他各项建设事业资金的需要，维护社会和谐稳定。六是要完善各项规章制度，严格控制“三公”经费和行政运行经费。坚持有保有控和厉行节约，，把会议费、接待费、车辆运行费等公用经费控制在预算指标内，管好用活财政资金；七是加强预算外收入管理，进一步完善和规范“收支两条线”制度，清理整顿各项行政事业性收费，取消不合法、不合理的收费项目，切实减轻农民负担。

（三）认真贯彻落实“三农”政策，及时足额兑现农民补贴,积极推进乡村振兴计划建设进度。

农业的发展是关系到国民经济全局的重要任务，为此我们必须做到：一是要加大支农发展资金的投入力度，多渠道筹集资金投入到农业生产发展上，保证财政支农项目资金按时到位。二是要坚持以科学发展观统领经济社会发展全局,把人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题作为工作的出发点和归宿，积极落实惠农补贴政策，规范涉农补贴资金发放。建立健全社会保障体系，做好城镇低保、农村低保、农村养老、五保供养等工作，加大农村合作医疗资金投入。大力支持教育事业发展，认真落实农村义务教育经费，加大对普通高中、中等职业学校等家庭困难学生的资助力度。真正体现发展为人民，努力让全镇人民共享改革发展的成果。三是要着力整顿和规范收入分配级次，逐步缩小收入差距。

各位代表，新任务要求新的作为，2020年财政工作将在镇党委、政府的领导下，科学谋划、依法理财、主动服务，为我镇的发展提供保障与支撑。

重庆市铜梁区二坪镇人民政府

二0二一年一月十日

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