重庆市铜梁区虎峰镇2017年财政预算执行情况和2018年财政预算(草案)的报告

虎峰镇2017年财政预算执行情况和2018年

财政预算草案的报告

—2018年2月12日在重庆市铜梁区虎峰镇第十八届人民代表大会第三次会议上

重庆市铜梁区虎峰镇财政所

各位代表：

受镇人民政府的委托，现将虎峰镇2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案的报告提请大会审查，并请列席人员提出意见。

2017年，我镇财政工作在镇党委、政府的领导下，在镇人大的监督下，认真学习宣传贯彻党的十九大精神，深入贯彻习近平总书记视察重庆重要讲话精神，认真落实市委五届三次全会、区委十五届三次、四次全会精神和镇党委、政府工作部署，紧紧围绕“344”发展思路，旗帜鲜明讲政治、知行合一抓落实，财政收支总体平衡，较好地服务了全镇经济社会发展大局。按照镇十八届人大一次会议批准的《虎峰镇2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案的报告》，现将2017年财政部门执行镇人大决议的情况报告如下。

一、2017年的财政预算执行情况

（一）全镇财政预算执行情况

1.一般公共预算。2017年公共财政收入完成1124.89万元，占计划1040万元的108.16%，比上年增长19.1%。其中：税收完成950.39万元，占任务801万元的118.65%，比上年增长30.44%，其中：工商税收完成917.32万元，比上年增长25.48%，税收占财政收入的比重为84.48%，财政收入结构进一步优化，质量较高。并按序时进度完成了财政收入任务。非税收入完成174.5万元，比上年实绩216.5万元下降19.4%。

2.收支平衡情况。2017年公共财政收入实现1124.89万元；上级补助收入2015.56万元，动用稳定调节基金227.52万元。财政总收入3367.97万元。2017公共财政支出3328.36万元，上解上级支出39.61万元，财政总支出3367.97万元。当年财政收支平衡。

（二）主要工作开展情况

    1.强化收入征管。一是加强税收收入的管理。加强同国地税部门的联系，随时掌握税源情况以及纳税户的应缴未缴情况，加大欠税追收力度，通过一年来的工作，税收超额完成了任务。二是加强非税收入的管理。根据时间和收入完成情况采取各种办法组织非税收入入库，确保全年财政收入完成区下达的任务。

    2.严格控制财政支出。一是严格按照相关财政财务制度的要求管理各项支出。二是起草虎峰镇机关财务管理办法作为办理财政收支的规范性文件，具有较强的适用性和可操作性。三是合理调度使用资金，按照“保基本支出、保民生支出、保重点支出、保法定支出”的原则管好财政资金。

    3.加强惠农资金的监管。确保党和政府的惠农政策真正落到实处，把好事办好，实事办实，充分体现党和政府对“三农”的支持和关怀。一是重点监管项目，加强对项目建设事前、事中、事后等每一个环节的监管。二是对资金的监管，严格支付手续的审核，采取转账支付或直拨受益人。

4.加强农村财务的管理。建立各项制度，规范农村财务行为。一是建立机构，根据党委、政府工作安排，将农村财务委托代理工作纳入财政所管理，财政所明确3人具体负责农村财务核算工作。二是根据铜农委〔2017〕53号要求，农村财务核算已全部纳入镇委托会计核算。三是根据铜农委〔2017〕70号要求，对全镇村组财务开展清理整顿工作，历时5个多月，清理出各类问题1952个，涉及金额487.69万元，涉及干部236人、群众28人，已全部整改完毕，其中：收入已入账4件，金额4.56万元；退回虚报冒领集体资金3件，金额17.5万元；退回侵占集体资金1件，金额23.39万元；退回挪用集体资金5件，金额2.76万元；退回公款私存8件，金额39.76万元；白条入账已整改1723件，金额207.98万元；工程招投标手续已完善5件，金额147.87万元；财务报销手续已完善103件，金额1.5万元；其他21件，金额4.68万元；澄清事实79件，金额37.67万元。

5.接受在职和离任经济责任和2016年预决算审计工作。

6.加强国有资产的监管。一是按照“一岗双责”的要求对国有资产的安全监管。二是盘活存量资产，对已到期的10宗门面实行公开竞租，增加财政收入。

    7.合理调度使用资金。一是确保政府机关正常运转的资金需要。二是确保党委、政府确定的重点工作的资金需要。三是做好后勤保障服务工作。

（三）预算执行和财政工作的特点

1.夯实征管基础，确保财政收入稳步增长。2017年公共财政收入预计实现1124.89万元，比上年增长19.1%，税收占财政收入的比重为84.48%。财政收入增幅较大，主要增长点在税收上。在税收的管理上财税部门建立和完善了税收征收协调机制，紧盯收入目标，加强重点行业、重点企业税收征管，强化收入薄弱环节和漏洞管理，开展税收执法检查，全力以赴保增长。2017年税收完成950.4万元，比上年增长了30.44%。2017年非税收入实现174.6万元，比上年下降19.4%。

2.支出增幅较大。2017年公共财政支出实现3328.36万元，比上年2977万元增长11.79%。这说明镇财政财力不断壮大。

    3.财政保障能力提升。一是确保了政府机关正常运转的资金需要。二是确保了党委、政府重点工作的资金需要。三是确保了民生实事的资金需要。

4.资金监管到位。财政监督成效明显，加大对财政投资项目的评审工作，凡是有财政资金注入的项目必须事先进行评审，事后要对项目资金投入实施专业审计，杜绝财政资金投资风险。一年来财政资金监管到位，经区财政的基础性工作检查，区审计部门的专项审计，区各部门的重点检查和审计，没有发现违纪、违规、违法的收支情况，实现了财政资金的安全。

5.债务管控严格规范。严格执行《铜梁县政府性债务管理暂行办法》，强化对政府性债务的举借、使用、偿还、监督及风险控制全过程的管理。政府性债务偿还力度加大,特别注重对外债务的清偿，打造诚信政府形象。没有新增债务，实现政府性债务规模“绿色可控”。

各位代表，过去的一年，我镇财政收入规模、保障能力和管理水平进入“新常态”，但还面临着一些长期性的问题和困难：收入总量仍然较小，财政总体实力偏弱，收支矛盾依然突出；工业基础仍然薄弱，缺乏支柱企业支撑，财政增收压力大；偿债压力大，偿还债务任重道远；管理水平尚待提高，一些单位和财政秩序有待进一步规范等。破解这些矛盾和问题，是我镇财政的长期任务，需要我们在今后的工作中高度重视，切实加以解决。

二、2018财政预算草案

2018年是全面贯彻落实党的十九大精神的开局之年，也是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键一年，综合分析全镇财政经济形势，现将预算编制草案报告如下：

（一）预算编制原则

1.以收定支、收支平衡原则。实事求是、积极稳妥安排收入预算，2018年一般公共预算收入预期增长10%，税收收入预期增长10%。量入为出，统筹兼顾安排支出预算，预算支出规模控制在财力范围以内，不编列赤字预算。

2.均衡性和公共性原则。坚持人员支出优先，兼顾中央、市、区、镇政府决策的民生项目、重点项目以及补短板、扶贫项目和中央环保督察整改项目。

3.零基预算原则。从2017年起，当年未执行完的本级预算资金，结转 1年以上的市级资金和2年以上的中央资金上交区财政统筹。

4.全口径预算原则。各部门的所有收支纳入预算管理。

（二）全镇财政收支预算草案

2018年全镇一般公共预算收入预计1144万元，增长10%，其中：税收收入882万元，增长10%。上级转移支付补助1640万元，相应安排支出2784万元。具体安排如下。

1.收入项目主要是：

——增值税584万元。

——企业所得税176万元。

——个人所得税11万元。

——资源税3万元。

——房产税2万元。

——印花税6万元。

——城镇土地使用税82万元。

——契税18万元。

——罚没收入1万元。

——国有资产有偿使用收入2万元。

——其他收入259万元。

    2.支出项目主要是：

    ——一般公共服务支出预算605万元。

    ——国防支出预算5万元。

    ——文化体育与传媒支出20万元。

    ——社会保障和就业支出预算764万元。

    ——医疗卫生与计划生育支出预算240万元。

    ——城乡社区支出预算160万元。

    ——农林水支出预算840万元。

    ——住房保障支出预算150万元。

（三）2018年财政工作重点

1.增强财政保障能力。扎实推进工业振兴行动，支持招商引资，兑现企业财政扶持政策，促进企业尽快落地投产；落实企业减负政策，切实降低企业成本。依法征收财政收入，努力完成收入预期，进一步提高收入质量，保持收入增长与经济增长的协调。

2.加强财政支出管理。建立财政资金监督和跟踪问效机制，提高支出管理精细化水平。坚持“尽力而为、量力而行”原则，不断优化财政支出结构，着力保工资、保运行、保民生、保法定。实施乡村振兴、支持新型农村集体经济发展，支持脱贫攻坚，补齐农村短板。加大生态保护建设投入，改善城乡生态环境。落实社保、医保、低保等政策，提高社会保障水平。

3.深化财政管理水平。推行预算公开评审，按照部门职能职责“量身定制”项目经费，加大统筹力度，增强调控效能。推运国库集中支付电子化改革，全面实施自有财力国库集中支付，提高财政资金安全性和使用效率。

4.强化债务风险管控。建立健全政府债务绿色可控机制，加强对政府债务的监管，强化源头管控，坚持项目区定，确保债务绿色可控。

5.履行财政监管职能。加强财政投资评审，规范政府采购管理，严控“三公经费”等一般性支出，开展财政绩效评价，定期开展会计信息质量检查，提高财政资金效益。

各位代表！新的时代，新的要求，新的启程。我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在镇党委、政府的坚强领导下，在镇人大的监督下，把党的十九大精神全面落实在财政各项工作中，凝心聚力抓好镇党委、政府重大决策部署落地，努力开拓创新，攻坚克难，为全镇经济社会持续健康发展做出新的更大贡献！