重庆市铜梁区平滩镇2021年财政预算执行情况和2022年财政预算

重庆市铜梁区平滩镇2021年度财政预算执行情况和2022年度财政预算的报告

各位代表：

我受平滩镇人民政府的委托，向大会作2021年财政预算执行情况和2022年度财政预算（草案）的报告，请予审议。

一、2021年财政预算执行情况及成效

2021年平滩镇财政工作在镇党委、政府的领导下，在镇人大主席团的依法监督下，在上级财政、税务部门的关怀指导下，深入学习贯彻党的十九届四、五中、六中全会精神和习近平新时代中国特色社会主义思想，立足本职、围绕大局，积极克服疫情带来的不利因素，认真组织协调收入征管，强化管理、硬化措施，统筹安排资金，全力保障各项工作和社会民生事业的顺利推进，较好完成了各项财政工作任务。

2021年1-12月我镇完成财政收入1167.54万元，其中：工商税收入完成1163.67万元，非税收入完成3.87万元。占全年工商税收任务1516万元的77%，比去年同期1259.45万元减收91.91万元，减幅达7.3%，其中：增值税完成508.48万元，比去年同期768.58万元（含营改增）减260.1万元，减幅达33.8%；个税完成48.37万元，比去年同期27.93万元增收20.44万元，增幅为73.2%；企业所得税完成139.92万元，比去年同期143.1万元减收3.18万元，减幅为2.2%；城镇土地使用税完成11.61万元，比去年同期22.99万元减少11.38万元，减幅为49.5%；房产税完成19.1万元，比去年同期52.76万元减收33.66万元，减幅为63.8%；印花税完成39.36万元，比去年同期17.25万元增收22.11万元，增幅为128.2%；资源税完成8万元，比去年同期32.34万元增收24.34万元，减幅为75.3%；耕地占用税完成-13.27万元，比去年同期32.93万元减收46.2万元，减幅为140%；契税完成400.51万元，比去年同期157.05万元增收243.46万元，增幅达155%。非税收入完成3.87万元，比去年同期4.52万元减收0.656万元，减幅为16.8%。2021年全年我镇预计完成财政收入共计1167.54万元，包括税收收入1163.67万元，非税收入3.87万元。

2021年1-12月我镇支出合计6343.67万元。其中：一般性公共服务支出1211.06万元、科学技术支出5万元、文化旅游体育与传媒支出56.64万元、社会保障和就业支出855.25万元、卫生健康支出109.05万元、节能环保支出278.75万元、城乡社区支出149.44万元、农林水支出2635.29万元、交通运输支出877.55万元、住房保障支出153.61万元、灾害及应急管理支出12.03万元。

从2021年1-12月财政收支执行情况来看，财政收入受经济下行压力、新冠肺炎疫情、减税降费等影响较大，回顾2021年的财政工作，我们紧紧围绕完成全年目标任务、服务全镇经济和社会事业发展的目标，具体做了以下几项工作：

    （一）大力培植财源，强化税收征管。一是加大招商引资、引税力度，积极引进总部经济，着力培育新的税源；二是积极争取税收征管职能部门的大力支持，寻找新的税收增长点，并加大协税和零星税收代征的力度，确保每一分税收都应收尽收；三是盘活国有资产，增加国资收益。

（二）统筹安排财力，优化和加强支出管理。2021年，财政支出“保工资、保运转、保民生”仍然是总基调，在此基础上强化支出管理。一是及时兑现职工工资，按时缴纳养老保险金、医疗保险金、住房公积金等，增强财政社会保障能力；二是加强“三公”经费管理，严控公务接待，严格公务用车管理，切实降低行政成本，保障机关运转；三是全额兑现各项惠民政策，农村耕地地力保护补助、退耕还林等及时全额发放；四是加强民政优抚、弱势群体社会保障，支持医疗卫生等社会事业发展。

（三）争取上级资金，抓好重点工程。一是完成市级农村“一事一议”综合改革泥结石公路建设52公里，涉及资金2392万元，目前已经全部完成建设任务，正在进行资金的申报拨付工作。

（四）抓好财政、财务干部队伍自身建设，提升业务素质，夯实会计基础。一是严格按照《平滩镇财政财务管理制度》、《平滩镇投资项目建设管理制度》、《平滩镇财政内部控制管理制度》的要求，强化内控管理制度，加强财经纪律，使财政工作逐步走向规范化和制度化；二是加强村社财务管理，积极组织18个村、社区报账员参加区里组织的业务培训，提高业务能力。同时，根据区里的要求，结合换届选举工作，对全镇18个村社区3年来的财务账目进行了自查和整改；三是为了强化对村社财务的监督管理，全镇全面实施了农村财务一体化监管平台进行财务核算，同时，全面推行农村便民查询平台的安装使用工作，监督和规范基层干部的行为，促进社会稳定；四是加强对财政财务干部的政治理论学习，积极参与主题教育，提高全心全意为人民服务的理念，提升服务质量，提高服务效率。

各位代表，过去的一年，我镇虽然较好的完成了各项财政工作任务，但也存在着不容忽视的问题：一是财政收入的规模还很小，税源基础建设力度不够，培植财源的力度还有待加强；二是财政收入增长和整体经济形势下滑的矛盾还很突出，财政抗风险的能力还非常低；三是”三保“的难度还很大，本镇的一些重点项目建设资金缺口还很大，一些支出还不能全额及时兑现，这些问题我们将在今后的工作中努力加以解决。

二、2022年度财政预算草案

受国际大环境和疫情的影响，2022年财政收支形势必然更加严峻，从财政系统的各种财政形势分析以及市、区政府对财政工作的要求上看，“过紧日子”仍然是2022年财政工作的主旋律。因而需要我们认清形势，从紧编制预算，从严执行预算，牢固树立勤俭节约、“过紧日子”的思想，坚持增收节支，严格控制一般性支出，提高财政资金使用绩效，争取将每一分财政资金都用到刀刃上。

2022年我镇财政预算编制的原则是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，按照中央经济工作会议提出的“稳字当头，稳中求进”的原则，紧紧围绕镇党代会、人代会确定的目标任务，充分发挥财政职能作用，强化地方财源建设，努力培植新兴财源，不断壮大财政实力；狠抓增收节支，优化支出结构，切实保障重点支出，特别是”三保“支出需要，进一步提高财政运行质量，促进经济社会高质量发展。

根据2021年经济社会发展情况和上述要求，2022年我镇财政收支预算安排如下:

（一）2022年财政收入预算安排情况

本级财政一般公共预算税收收入预计完成1350万元，其中：  增值税826.8万元 ，企业所得税153.94万元，个人所得税30.05万元，城市维护建设税34.78万元，房产税56.76万元，印花税18.55万元， 城镇土地使用税35.43万元，耕地占用税24.74万元，契税168.95万元。非税收入4.95万元，共1354.95

（二）2022年财政支出预算安排情况

本着”统筹兼顾、量力而行、收支平衡”原则，安排一般预算支出为3679.79万元。其中：一般性公共服务支出1256.73万元（含人员工资、人大工作经费、基本运转等）、社会保障和就业支出171.08万元、卫生健康支出133.66万元、节能环保支出206.82万元、城乡社区支出177万元（含市政建设）、农林水支出1594.15万元（含村社干部补助）、交通运输支出37.5万元、住房保障支出82.54万元、灾害及应急管理支出10万元、其他支出10.31万元。

    （三）完成2022年财政预算的工作措施

1.广辟财源。从去年税收收入大幅下降的原因分析，税源基础建设尤其重要。因此，今年要紧紧围绕经济发展这个中心，发挥财政职能和财政政策的引导、带动和调控作用，创新生财聚财观念，在支持经济加速发展、培植财源上下功夫。一是充分发挥财政资金杠杆作用，加大财政对经济发展的有效投入，注重培植税源财源，加大招商引资和引进总部经济的力度，积极向上争取各项补贴资金，支持企业发展，特别中一些对财政贡献大的企业，更要加强服务和支持的力度。二是要用好、用活国家政策，多方筹集资金，加快我镇集镇建设，积极培育市场体系，大力发展第三产业，增加地方财政收入。三是要注重抢抓政策机遇，积极向上争取各种财政奖补资金，为我镇的社会经济发展提供切实的资金保障。

2.厉行节约。根据重庆市（渝府办发﹝2020﹞24 号）、区政府（铜府〔2020〕68 号）《关于实施政府过紧日子十条举措进一步深化财政管理改革的通知》的要求，我们要牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，调整优化财政支出结构，大力压减一般性支出，坚决压减非急需、非刚性和低效支出，取消无效支出，调整标准过高的支出。坚持兜牢“三保”底线，要统筹各类资金，优先保障工资发放、机构运转和基本民生支出需求，确保“三保”支出不脱离实际、不留下缺口，确保社会和谐稳定。

3.推进预算绩效管理。健全绩效指标和标准体系，强化评价结果运用，逐步将每一笔财政资金纳入绩效目标管理，强化财政资金“用钱必问效，无效必问责”的理念，将评价结果作为以后年度安排预算、完善政策和改进管理的重要依据。

4.加强财政监督，提升财政管理水平。坚持依法理财，严格执行本次人代会通过的财政预算，加强对财政资金的监督力度，强化财政资金投入的绩效管理，用钱必问效，无效必问责，提高财政资金的使用效益。

各位代表，2022年的财政预算任务十分繁重而艰巨，但我们坚信，在镇党委、镇政府的正确领导下，在镇人大的监督支持和上级财政部门的指导下，认真落实大会决议，锐意进取，开拓创新，踏实工作，为把土桥建设成为乡村振兴示范镇提供财政资金保障。